счет главной книги в sap

SAP FI — G / L отчетность

В SAP FI можно создавать различные основные отчеты. Наиболее распространенные из них —

Список основных счетов

Используйте T-код S_ALR_87012326 или в меню SAP Easy Access, выберите Бухгалтерия → Финансовый учет → Главная книга → Информационная система → Отчеты главной книги → Основные данные → План счетов.

Откроется новое окно. Введите ключ плана счетов → Выполнить (F8).

Откроется список всех основных счетов по указанному ключу.

Сальдо основного счета

Используйте T-код S_ALR _87012277 или в меню простого доступа SAP выберите «Учет и отчетность» → «Финансовый учет» → «Главная книга» → «Информационная система» → «Отчеты в главной книге» → «Сальдо счета» → «Общие» → «Основные счета» → «Основные счета»).

Введите входные параметры, например балансовую единицу, для генерации отчета об основных счетах → Выполнить.

Основной счет

Используйте T-код S_ALR_87012328 или перейдите по указанному ниже пути —

Учет и отчетность → Финансовый учет → Главная книга → Информационная система → Отчеты главной книги → Основные данные → Список основных счетов → Список основных счетов.

Введите параметры ввода, такие как балансовая единица, план счетов и т. Д., Чтобы применить фильтр к основному списку счетов → Выполнить.

Основные счета и балансы

Используйте T-код S_ALR_ 87012301 или перейдите по пути, показанному на следующем снимке экрана.

Введите параметры ввода отчета, такие как балансовая единица, сертификат подлинности и т. Д., И нажмите Выполнить. Отчет будет создан на основе входных параметров.

Источник

Для чего служит Налоговая категория счета Главной Книги?

Колонка SAP Expert (www.sapexpert.co.uk)

Дмитрий Каглик

Обсуждение функциональности «Налоговая категория счета Главной Книги» в части ввода документа и налоговой отчетности.

Данная статья написана Дмитрием Кагликом и впервые опубликована на сайте http://www.sapexpert.co.uk на английском языке. Если вы хотите узнавать больше от экспертов из мира SAP раньше других, то, пожалуйста, подпишитесь на обновления на указанном сайте.

Счет Главной Книги (ГК) – очень важный элемент основных данных в SAP. Он содержит в себе большое количество параметров, которые влияют на поведение счета ГК как во время выполнения проводки, так и при построении отчетов.

Один из таких параметров – Налоговая категория. Давайте поговорим о ней подробнее.

Налоговая категория счета ГК управляет отношением счета к налоговой отчетности. Под налоговой отчетностью в данном случае понимается декларация по Налогу на Добавленную Стоимость (НДС, VAT), который может по-разному называться в разных странах. Например GST в Сингапуре и Австралии. В данной статье я буду использовать термин «налог» только для обозначения данного вида налога.

Ввод документа

Когда Вы вводите документ в SAP, налоговая категория регулирует наличие поля «Код налога» на экране ввода.

Если налоговая категория счета ГК не установлена, то есть поле категории пустое, то поле для кода налога вообще не будет выводиться на экране. Или, если Вы используете Enjoy-транзакцию с табличной формой ввода и попытаетесь указать код налога в позиции такого счета, Вы получите предупреждающее сообщение о том, что счета ГК не релевантен для налога, и информация в поле «Код налога» будет проигнорирована.

Однако, если налоговая категория указана, Вы увидите поле для кода налога на экране. Более того, это поле будет обязательным к вводу, если галочка «Разрешена проводка без налога» не отмечена в настройке счета Главной Книги.

Значение, которое Вы можете указать в поле «Код налога» зависит от значения в поле «Налоговая категория» счета Главной Книги. Какие же варианты здесь возможны?

Налоговая категория = “*”. В этом случае возможно указать любой код налога.

Налоговая категория = “+”. В этом случае возможно указать только коды налога с категорией «Исходящий налог».

Налоговая категория = “-“.В этом случае возможно указать только коды налога с категорией «Входящий налог».

Налоговая категория = “+B”. В этом случае возможно указать только коды налога с категорией «Исходящий налог», а также система попытается произвести обработку документа по принципу «Входящего аванса» с выделением отдельных автоматических позиций в документе. Конечно же, для этого необходимо соблюдение дополнительных условий. Такая налоговая категория обычно указывается на контрольных счетах дебиторов, если Вам нужна специальная обработка входящих авансов.

Налоговая категория = “-B”. В этом случае возможно указать только коды налога с категорией «Входящий налог», а также система попытается произвести обработку документа по принципу «Исходящего аванса» с выделением отдельных автоматических позиций в документе. Конечно же, для этого необходимо соблюдение дополнительных условий. Такая налоговая категория обычно указывается на контрольных счетах кредиторов, если Вам нужна специальная обработка входящих авансов.

Налоговая категория = “>”. Это счет Главной Книги для исходящего налога. Эта категория разрешает только проводку с кодом исходящего налога, но обычно Вы не выполняете проводку по этому счету напрямую.

Налоговая категория = “ ” называются «налоговыми счетами». Если Вам интересно почитать больше про правила использования налоговых категорий “+B” и “–B”, рекомендую прочитать бесплатную электронную книгу “FREQUENTLY ASKED QUESTIONS ON SAP FINANCE“.

Обычно налоговая категория не указывается на счетах Основных Средств, затрат на заработную плату, банковсих счетах, нераспределенной прибыли. Операции по этим счетам не облагаются налогом. Налоговая категория “+” обычно указывается на счетах налогооблагаемой выручки, а “-” – на счетах налогооблагаемых затрат.

Если код налога указан при проводке по счету

Если хотите прочитать статью полностью и оставить свои комментарии присоединяйтесь к sapland

Источник

204 страницы

Содержание

Структура данных финансов

На схеме представлены основные объекты данных финансового модуля, их структура на уровне базы данных SAP :

Документ

Валюта

Код валюты должен быть присвоен каждой используемой валюте. Большинство валют уже определено в системе SAP со стандартными международными кодами валюты. Для каждого кода валюты можно определить срок действия. Для каждой комбинации валют можно определить разные валютные

курсы, которые будут отличаться типом курса. Разные валютные курсы можно использовать в различных целях: например, для оценки, пересчета, конвертации и планирования.

Соотношение между валютами необходимо определить для каждого типа курса и для каждой пары валют с помощью курсовых коэффициентов. Поскольку на соотношение между валютами большое влияние может оказывать инфляция, коэффициенты пересчета можно определять в зависимости от времени.

Для сокращения затрат на ведение валютных курсов, SAP предлагает различные инструментальные средства. Для каждого типа курса можно использовать один из следующих инструментов:

· Инверсия (из трех предлагаемых инструментов является самым старым и на сегодняшний день практически не используется)

Создание валюты

OB08 Ввод валютных курсов

Типу курса можно присвоить исходную валюту. В этом случае для каждой валюты следует только ввести валютные курсы в эту исходную валюту. Пересчет между двумя иностранными валютами выполняется через исходную валюту, т.е. путем соединения двух валютных курсов. Валютный курс можно вводить с прямой или косвенной котировкой. Можно вводить два префикса для различения между валютными курсами прямой или косвенной котировки во время ввода и просмотра. Если префикс не установлен, действует стандартная настройка:

· «»(пусто, без префикса) для валютных курсов с прямой котировкой

· «/»для валютных курсов с косвенной котировкой

Инструменты ведения валютных курсов:

Основные типы курсов:

M: средний курс для проводки и выравнивания. Обязателен к настройке.

Максимальное курсовое отклонение

Загрузка курсов валют

Отчет RFTBFF00, позволяет переносить внешние рыночные данные в форме файлов. Вы можете автоматически обновлять таблицу валютных курсов через загрузку файла ввода в форме Multicash.

Кроме того, для переноса валютных курсов можно использовать отчеты RFTBDF07 и RFTBDF14. Данные переносятся в режиме реального времени при помощи интерфейса информационного потока, если информационный поток поддерживает передачу валютных курсов в реальном времени. С помощью Remote Function Call (RFC) устанавливается прямое соединение между внешней системой и SAP-системой. Информацию о формате файла, провайдерах данных, файловых структурах и т.п. вы найдете в документации

Пути настройки валюты

√ Проверка кодов валют OY03

√ Настройка десятичных разрядов для валют OY04

√ Определение стандартной котировки для валютных курсов ONOT

√ Ввод префиксов валютных курсов для прямых/косвенных котировок OPRF

√ Проверка типов курсов OB07

√ Определение коэффициентов пересчета для пересчета валют OBBS

√ Ввод валютных курсов OB08

√ Настройка методов оценки валют OB59

√ Ведение разниц между валютными курсами OBD6

√ Определение правил округления для валют OB90

√ Определение рабочего списка для ввода валютного курса

√ Присвоение валютного курса рабочему списку

√ Определить максимальное курсовое отклонение для каждой БЕ OB64

√ Определить максимальное курс. отклонение для каждой валюты (V_TCURD)

Финансовый год и периоды проводки

Описание

Финансовый год в SAP может не соответствовать календарному году. Его параметры задаются при настройке системы для каждой балансовой единицы. Финансовый год делится на периоды. Настройка по умолчанию предполагает для России использовать финансовый год, соответствующий календарному, с двенадцатью периодами, соответствующими календарным месяцам и четырьмя дополнительными. Дополнительные периоды могут использоваться для проводок закрытия года и подготовки баланса.

Для защиты данных периоды могут закрываться для определенного вида проводок

Настройка

Ведение варианта финансового года

Присвоение БЕ и варианта периодов

IMG → Финансы → Основные параметры Финансов → Финансовый год → Присвоение балансовой единицы варианту финансового года

Создание нового варианта для БЕ 9111

Экран настроек финансового года:

Определение финансового года:

Пути настройки

√ Определение вариантов открытых периодов проводки OBBO

√ Открытие и закрытие периодов проводки OB52

√ Присвоение балансовой единицы вариантам OBBP

Главная книга и основные данные

Связи объектов

Описание

Главная книга служит для полной записи всех бухгалтерских бизнес-операций предприятия, каждая операция сохраняется в виде финансового документа, в котором регистрируются фактические бухгалтерские, налоговые, управленческие проводки, плановые проводки. Финансовые документы поступают практически из всех подсистем SAP – из логистики по данным движения запасов, из зарплаты и кадров по данным заработной платы и её налогам и других модулей системы. Эти данные собираются в ГК и служат для учёта и анализа состояния предприятия и принятия различных решений. Данные ГК служат для формирования внешней отчетности: бухгалтерского баланса, отчета прибыли и убытков предприятия или группы предприятий. ГК даёт возможности по трансформации данных в другую валюту, в другой стандарт учёта (МСФО, GAAP ). ГК имеет ряд стандартных внутренних отчетов, которые позволяют анализировать данные в удобном вам виде.

Главная книга SAP FI предоставляет следующие возможности:

· Свободный выбор уровня отчетности и учёта: концерн или компания.

· Автоматическая и одновременная проводка позиций вспомогательной книги по соответствующим счетам Главной книги (контрольные счета).

· Одновременное обновление Главной книги и областей учета затрат.

· Оценка в реальном времени и система отчетов для текущих бухгалтерских данных в виде просмотра данных счетов, балансовых отчетов с разными вариантами баланса и дополнительных аналитических отчетов.

· Создание требуемых законодательством балансов и отчетов о прибылях и убытках.

Источник

SAP FI — Главная книга

Главная книга используется для записи всех бизнес-операций в программной системе.

SAP FI — План счетов

План счетов FI представляет собой список счетов GL, которые используются для удовлетворения ежедневных потребностей и юридических требований действующей страны в компании. Основной план счетов должен быть присвоен каждой балансовой единице.

План счетов (COA) можно разделить на следующие типы —

Рабочий план счетов — содержит все счета Главной книги, которые используются для удовлетворения ежедневных потребностей компании. Рабочий план счетов должен быть присвоен балансовой единице.

План счетов стран — содержит список всех учетных записей Главной книги, которые необходимы для соблюдения требований действующей страны. Вы также можете назначить план компании балансовой единице.

Группа плана счетов — эта группа COA содержит список всех основных счетов, которые используются всей компанией.

Рабочий план счетов — содержит все счета Главной книги, которые используются для удовлетворения ежедневных потребностей компании. Рабочий план счетов должен быть присвоен балансовой единице.

План счетов стран — содержит список всех учетных записей Главной книги, которые необходимы для соблюдения требований действующей страны. Вы также можете назначить план компании балансовой единице.

Группа плана счетов — эта группа COA содержит список всех основных счетов, которые используются всей компанией.

Как создать новый план счетов?

Вы можете создать новый План счетов, используя T-код OB 13 или перейдя в раздел Финансы → Основные счета.

Источник

SAP FI — основной счет

Счета Главной книги (G / L) используются для предоставления картины внешнего учета и счетов и для записи всех бизнес-операций в системе SAP. Эта программная система полностью интегрирована со всеми другими областями деятельности компании и гарантирует, что учетные данные всегда полны и точны.

Как создать новый основной счет?

Вы можете использовать T-код FS00 для централизованного определения основного счета. Смотрите следующий скриншот.

Вы также можете использовать следующий путь —

В SAP R / 3 выберите Учет и отчетность → Финансовый учет → Главная книга → Основные записи → Основные счета → Индивидуальная обработка → Централизованно.

В поле Основной счет введите номер счета основного счета и код балансовой единицы и щелкните значок Создать, как показано на следующем снимке экрана.

Следующим шагом является ввод данных в План счетов.

Группа счетов

Группа счетов определяет группу, для которой должен быть создан основной счет, например, административные расходы и т. Д.

Отчет о прибылях и убытках

Если основной счет должен использоваться для счета отчета о прибылях и убытках, выберите этот вариант, в противном случае используйте баланс счета.

Под описанием укажите краткий текст или полный текст основного счета.

Следующим шагом является нажатие на Контрольные данные и предоставление данных для валюты счета и других полей, таких как баланс в местной валюте, ключ разницы обменного курса, категория налога, проводка без учета налога, повторный счет для типа действия, альтернативный номер счета, группа допусков. и т. д., как показано на следующем снимке экрана.

Нажмите Создать / банковский процент и введите данные в следующие поля:

Как только данные введены, нажмите кнопку «Сохранить», чтобы создать основной счет.

Проводка в Главную книгу

После завершения прогона расчета зарплаты следующим шагом является публикация прогона расчета зарплаты в основных счетах. Проводка в основной счет из расчета зарплаты включает следующее:

Как проводится публикация?

В каждом прогоне расчета заработной платы содержатся различные типы проводок для оплаты труда в соответствующих учетных записях GL. При размещении в учетной записи GL следует учитывать следующие моменты:

В платежной ведомости различные виды заработной платы — сверхурочная заработная плата, стандартная заработная плата и другие расходы должны быть опубликованы для исправления учетной записи GL.

Другие заработные платы, такие как взносы на страхование, уплату налогов и другие виды оплаты, должны указываться в качестве кредита для расчета заработной платы сотрудника.

При расчете заработной платы у вас есть другие виды заработной платы, например, взнос в медицинское страхование должен проводиться как двойная проводка по счетам, включая дебетование в качестве расхода и зачисление в счет к оплате в учетной записи GL.

В платежной ведомости различные виды заработной платы — сверхурочная заработная плата, стандартная заработная плата и другие расходы должны быть опубликованы для исправления учетной записи GL.

Другие заработные платы, такие как взносы на страхование, уплату налогов и другие виды оплаты, должны указываться в качестве кредита для расчета заработной платы сотрудника.

При расчете заработной платы у вас есть другие виды заработной платы, например, взнос в медицинское страхование должен проводиться как двойная проводка по счетам, включая дебетование в качестве расхода и зачисление в счет к оплате в учетной записи GL.

Другие виды заработной платы в расчете заработной платы, такие как начисления, другие виды страхования и т. Д., Также должны проводиться на два счета — списываться как расходы и зачисляться в качестве резерва при проводке GL.

Источник