счет в швейцарском банке для россиян минимальная сумма

Хочу открыть счет в европейском банке

У меня подрастает дочь. Я хочу в будущем отправить ее на учебу за границу. Решил открыть банковский счет в европейской стране и каждый месяц перечислять туда часть зарплаты.

Есть ли какие-то лимиты на такие переводы? Нужно ли дополнительно подтверждать доход в России или в Европе? Нужно ли уведомлять налоговую?

Какие вообще есть риски у такой затеи?

Если коротко: налоговая в РФ и банк в Европе потребуют подтвердить доход. Валютный контроль банка запросит дополнительные документы. Риски есть всегда, особенно в исполнении российского законодательства: необходимо вовремя задекларировать счет и своевременно подавать документы о передвижении средств.

Как открыть счет

Многие европейские банки спокойно открывают накопительные счета налоговым нерезидентам. Процедура абсолютно законна как с европейской стороны, так и с российской.

Все документы надо перевести на английский язык и заверить у нотариуса. Если счет открывает нерезидент, то сотрудник банка оформляет декларацию, которая поможет клиенту избежать двойного налогообложения.

Чтобы стать владельцем европейского банковского депозита, можно для начала узнать все условия интересующего вас банка по электронной почте. А потом подготовить необходимые документы и отправить их почтой. Когда документы одобрят, вам в любом случае придется сделать визу и отправиться в Европу, чтобы подписать договор в этом банке.

Удаленно открыть счет можно через посредников, но это риск: никто не даст гарантии, что вы не свяжетесь с мошенниками.

Чтобы открыть счет, обязательно понадобится справка 2-НДФЛ или другой документ, который подтверждает законность происхождения денег. Если вы не взяли справку с собой для оформления счета, банк все равно попросит ее прислать, когда вернетесь в Россию. Если клиент не присылает справку, банк может подумать, что клиент скрывается от налогов — это повод отказать в обслуживании.

Сколько стоит обслуживание

Содержание счета для нерезидентов обычно платное, сумма различается в зависимости от страны и банка.

Немецкий Handelsbanken возьмет 9,9 € в месяц. Французский Société Générale — 2 € в месяц. Итальянский Banca Carige — не более 4 € в месяц.

Как пополнять счет

Переводы из России в иностранные банки регулирует закон о валютном контроле. Он не устанавливает ограничений по сумме пополнения зарубежного счета, поэтому вы как валютный резидент РФ можете пополнить свой задекларированный зарубежный счет на любую сумму.

Но если вы откроете счет на имя вашей дочери, то при переводе любой суммы вам надо будет предоставить сотруднику банка документ, который подтверждает ваше родство: например, подойдет свидетельство о рождении.

Готовьтесь, что с вас будут брать комиссию в размере 1%, причем оба банка: и отправитель, и получатель. Если счета у вас будут в разных валютах, то еще какую-то сумму вы будете каждый раз тратить на конвертацию.

Пополнить свой счет вы также можете в специальных банкоматах вашего зарубежного банка. Обычно внутри одного банка такие операции бесплатны. Однако придется вновь посетить Европу.

Обычно перевести деньги со счета в российском банке можно только в отделении при предъявлении требуемых документов.

Как уведомить налоговую

Если вы открываете счет в иностранном банке за рубежом, вы должны его задекларировать — то есть уведомить налоговую инспекцию. По закону у вас на это есть 30 дней с момента открытия счета. Это можно сделать через личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.ru. Еще можно сходить в налоговую инспекцию лично или отправить туда письмо с уведомлением о вручении.

Уведомление надо отправить налоговой в двух экземплярах. На втором налоговый инспектор поставит штамп — этот проштампованный документ вам нужно будет предъявить в российском банке, со счета которого вы планируете делать переводы в Европу. Это нужно для валютного контроля банка — без такого документа перевод вам просто не одобрят.

Если вы не задекларируете зарубежный счет в налоговой, вам грозит административная ответственность. За несвоевременное уведомление положен штраф 1500 рублей, а если вообще не подадите уведомление — заплатите 4000—5000 рублей.

Помимо этого необходимо предоставлять в налоговую отчет о движении средств по счетам (вкладам). Отчитываться нужно каждый год до 1 июня. Документы прилагать не требуется, но ФНС может запросить выписку по счету. Из выписки обычно можно понять, какие из зачисленных сумм — ваш доход и насколько вообще суммы в отчете верны.

За нарушение срока подачи отчета более чем на 30 дней положен штраф — 2500—3000 рублей.

Если повторно не предоставите отчет, штраф увеличится до 20 000 рублей.

Как подтвердить доход

Обязательно учтите, что если в какой-то момент вам понадобится перевести в европейский банк сумму выше 10 000 €, то этот перевод будут проверять налоговые службы в России и Евросоюзе.

В РФ для переводов свыше 5000 € могут потребоваться подтверждающие документы назначения платежа. Официальная причина такой проверки — противодействие финансированию терроризма и отмыванию денег.

Какие есть риски

Местные и небольшие банки в Европе чаще всего частные. Обычно они принадлежат нерезидентам или фирмам-посредникам. Их финансовая стабильность под вопросом, гарантий нет.

В европейских банках ставки по депозитам редко превышают 4% годовых для вкладов в евро. Могут быть даже отрицательные процентные ставки.

К рискам также можно отнести то, что русскоязычная поддержка не всегда доступна через интернет или по телефону.

В Евросоюзе сумма гарантированного депозита составляет максимум 100 000 €. Все остальное при любой неблагоприятной ситуации может легко перейти на благо государства, неплатежеспособного кредитно-финансового учреждения и так далее.

Альтернативный вариант

Возможно, вам подойдет валютный счет в российском банке с картой «Мастеркард» или «Виза». Российские карты этих платежных систем поддерживаются во всем мире. Дочь сможет спокойно расплачиваться такой картой в Европе.

С дебетовой валютной карты Tinkoff Black можно снимать наличные в любых банкоматах по всему миру. Комиссии не будет, если снимать не менее 100 долларов или евро за одну операцию и не более 5000 долларов или евро за расчетный период.

Если у вас есть вопрос о личных финансах, правах и законах, здоровье или образовании, пишите. На самые интересные вопросы ответят эксперты журнала.

Источник

Как открыть счет в швейцарском банке на выгодных условиях

You are here

Поможем открыть счет в надежном швейцарском банке без лишней бумажной волокиты. Вы станете клиентом престижного финансового учреждения, которому доверяют крупные контрагенты всего мира.

Банковская система Швейцарии — эталон надежности и одна из самых стабильных в мире. Открытие счета в швейцарском банке — удачное решение, если вы хотите сократить финансовые риски и сохранить капитал.

Швейцария — политически и экономически стабильная страна. Местное законодательство обязывает банки надежно защищать средства клиентов и собственный капитал. Поэтому риск политического конфликта или финансового кризиса очень низок.

Надежность Банки Швейцарии не банкротятся и не теряют лицензию. Швейцарский франк отличается стабильностью, что привлекает инвесторов со всего мира.

Репутация. Швейцарская банковская система имеет репутацию надежного партнера благодаря продуманному законодательству и сохранению тайны вкладов, если клиент не нарушает закон

Высокий уровень обслуживания. Банкиры предлагают клиентам индивидуальное обслуживание. Все швейцарские банки имеют интернет-банкинг с возможностью управления активами из любой точки мира.

Широкий спектр услуг. Клиенты швейцарского банка могут приумножать капитал при помощи различных финансовых инструментов и инвестиционных программ.

Высокая ликвидность. Все банки Швейцарии оперативно исполняют обязанности перед клиентами. У вас не будет проблем с обналичиванием денег и получением процентов по банковским вкладам.

Если вы хотите вести бизнес в политически стабильной стране, обратитесь в компанию SIGTAX. Мы предлагаем услугу регистрации компании в Швейцарии. Поможем оптимизировать налоговую политику международной компании и увеличить прибыль бизнеса. Швейцарская компания со счетом в местном банке вызывает доверие крупных компаний и финансовых учреждений мира.

В Швейцарии открывают 2 типа счетов:

После обращения к нам вы получите бесплатную консультацию юриста, который работает с банками Швейцарии. Он обговорит с вами цели и задачи, учтет особенности бизнеса и предложит несколько банков на выбор.

Чтобы открыть банковский счет, нужно ответственно подойти к сбору пакета документов. Мы вышлем вам специальную анкету, в которую нужно будет ввести указанные данные. На основе предоставленных данных мы оформим заявление на открытие счета, приложим к нему пакет документации и отправим их в выбранный банк в Швейцарии. Важно отметить, что нет единого списка документов, который будет однозначный для всех банков, но мы выделили основные

Список контрагентов- банкам важно знать с кем вы работаете. Данную информацию они могут запросить как при личной беседе, так и в письменном виде. Если есть аналогичный бизнес в других юрисдикциях, то также можно приложить копии договоров и страну контрагентов. Важно чтобы компании контрагенты не были зарегистрированы в странах из черного списка не были замешаны в скандалах или коррупционных схемах.

Документы должны быть предоставлены в полном объеме на английском или немецком языке. Несмотря на стандартные требования по документации, любой банк Швейцарии может запросить дополнительные сведения. То есть процесс проверки клиента может затянуться на неопределенный срок по независящим от нас причинам. В данный момент срок открытия счета в Швейцарском банке составляет от 2х месяцев.

Любая ошибка в оформлении документов может стать причиной отказа швейцарского банка в открытии счета. Поэтому чтобы решить эту задачу, лучше обратиться к опытным специалистам SIGTAX. Мы подготовим пакет документации в соответствии с требованиями финансового учреждения.

Эти два шага можно объединить в один и скажем, что в некоторых банках данными процедурами занимается один и тот же отдел

Коротко объясним в чем разница:

Некоторые банки Швейцарии разрешают открывать счет дистанционно. В этом случае будет проведена детальная проверка клиента с запросом большого количества документов и сведений. Это может потребовать дополнительных затрат времени и денег. К тому же большинство швейцарских банков, которые работают дистанционно, требуют внести значительную сумму после открытия депозитного счета — от 100 000 до 500 000 CHF для инвестиционных счетов

Личная встреча со швейцарским банкиром упрощает процедуру по открытию счета. Чтобы интервью прошло успешно, к нему лучше заранее подготовиться. Сотрудник банка будет спрашивать о количестве сотрудников, контрагентах, оборотах компании и о других сведениях. Вся информация должна соответствовать данным в анкете, при этом говорить важно уверенно. Иначе швейцарский банк может усомниться в правдоподобности предоставленных вами данных.

При успешном исходе вы получите уведомление о том, что счет открыт. Вам отправят реквизиты банковского счета для внесения первоначального взноса. После поступления денег в банк вам выдадут международный номер IBAN и Digipass. Вы сможете совершать межбанковские расчеты по всему миру и получите доступ в интернет-банкинг.

Рассмотрим более подробно 3 наиболее популярных типов инвестиционных счетов в Швейцарии

Минимальный депозит от 500 тыс. CHF* (для Лихтенштейна доступна опция от 300 тыс. CHF)

Итоговая стоимость включает в себя дополнительно 7,7% НДС

Источник

Как бесплатно открыть счет в швейцарском банке без посредников, пошаговая инструкция

Многие современные предприниматели, которые вначале обожглись на Кипре и теперь и в Прибалтике, находятся в поиске решения для своих оффшорных компаний, чтобы продолжить заниматься операционной деятельностью используя счет в надежном иностранном банке.

Ответ вроде очевиден, хочешь надежный банк-открой счет в Швейцарии. Но не всё так просто, Швейцарские банки не любят операционную деятельность, они хотят клиентов, которые инвестируют и торгуют на рынке ценных бумаг, ну и наконец, хотя бы размещают средства на депозиты. Кроме того, аппетиты швейцарских банков, особенно велики, их не интересуют клиенты со 100-200 тысячами долларов, очень часто входной минимум составляет 1 млн долларов или даже выше. Другая проблема кроется в том, что не все клиенты постсоветского пространства в почете. Очень часто граждане Украины, Белоруссии, Кыргызстана, Молдовы просто не принимаются банком. И наконец третья проблема, банки не хотят открывать счета на оффшоры: Сейшелы и Белиз, самые излюбленные юрисдикции граждан СНГ, оказались никому не нужны. В данной статье партнеры компании Mamytova & Partners деляться секретами бесплатного открытия счета зарубежом

Итак вы определили 2-3 банка, клиентом которых вы хотели бы стать. Если нет то почитайте наши статьи по выбору банка и обзоры рейтингов Швейцарских банков. Сейчас интернет пестрит объявлениями об оказании услуг по открытию счета в иностранных банках. Конечно, если вы совершенно ничего не понимаете в этом, то можно обратиться в одну из юридических компаний и переложить все бремя ответственности на плечи опытных юристов. Но за это нужно платить, кроме того, о вашем счете будет знать еще добрая дюжина сотрудников этой юридической компании. Но есть еще возможность действовать самостоятельно, просто выбрать банк, на основе отзывов и рекомендаций и позвонить в офис банка. Если вы говорите на английском языке, это просто и вас соединят с нужным сотрудником. Но есть еще другой путь, это социальные сети, которые стерли границы между людьми и странами. И самая популярная профессиональная сеть это Linkedin. Хотя социальная сеть заблокирована в некоторых странах, всегда есть возможность использовать VPN. Практически все приват-банкиры (private bankers) есть в Linkedin! Поэтому, зарегистрируйтесь в Linkedin. Сделайте хороший профиль, можно немного приукрасить его. Пригласите пару друзей в контакты. Теперь в поиске ищем сотрудников нужных вам иностранных банков, просто введя название банка и выбрать поиск людей. Определить кто говорить по русский несложно, просто обратив внимание на имена и фамилии и сам профиль, в котором обычно написано на каких языках говорит банкир. Отправьте ему приглашение на установление контакта, указав что вас интересуют услуги по открытию счета в иностранном банке, в котором он работает. Настройки конфиденциальности Linkedin позволяют скрыть ваш профиль и контакты от «чужих глаз». Как только ваше приглашение будет принято, напишите банкиру и договоритесь о телефонном разговоре (или Skype, WhatsApp,Telegram,Viber). Дальше все просто, если вас устраиваете банк, сотрудник прилетит к вам лично, и вы откроете счет без всяких посредников.

Конечно, в зависимости от страны регистрации вашей компании могут быть небольшие нюансы. К примеру компании из ОАЭ, не могут получить апостиль на корпоративные документы, поэтому требуется легализация документов в консульстве Швейцарии в ОАЭ.

Швейцария подписала договор об автоматическом обмене банковской информацией. Для нашей целевой аудитории скажем, что он работает уже с странами ЕС. Данные о Российских клиентам уже обмениваються с 2019 года. Украина тоже подписала меморандум по обмену информации, обмен должен начасться с 2023 года. Обмену подлежат счета физических и юридических лиц согласно налоговому резидентству клиента. В случае компании- согласно резидентству контролирующего лица: бенефициара, директора, подписанта. Будут переданы остатки на счетах на конец года и сумма реализации ценных бумаг. Если счет закрыт, то будет передано что счет закрыт на отчётную дату. Для оффшорных компаний введена классификация пассивных и активных компаний.

Источник

Открыть счет в швейцарском банке для физических лиц: минимальная сумма

Сохранить активы от всепоглощающей инфляции или преумножить их – разумные цели любого человека. Швейцарские банки предоставляют качественный финансовый инструмент для достижения таких целей.

В статье ниже вы узнаете, надёжны ли швейцарские банки, кто обращается к ним и сколько нужно заплатить ради открытия счета.

Швейцарские банки

Швейцарская банковская система отличается гибкостью и ориентированностью на клиента. Обратиться в швейцарский банк — значит получить качественный финансовый инструмент для реализации любых целей. Клиент выбирает схему сотрудничества: расчетный, депозитный или инвестиционный счет.

Например, возможно вложить средства в определенную валюту или купить ценные бумаги крупных компаний.

Банковскому сектору в Швейцарии более 500 лет. За это время выработался широкий спектр услуг и чёткая система обслуживания, что дает огромное преимущество перед другими юрисдикциями.

Благодаря этому Швейцария, как место для хранения или инвестирования средств, обладает заслуженно надёжной репутацией в экономическом мире. Скорость, конфиденциальность и безопасность – яркие черты швейцарских банков.

Тем не менее, порой возникает закономерный вопрос. Надёжен ли банковский счет в Швейцарии? Да, безусловно.

Юрисдикция Швейцарии защищает клиента и строго держит банки под надзором. Каждый из них работает на результат.

Кроме того, опыт управления активами, обеспеченность золотом швейцарского франка и гарантия безопасности средств клиента, позволяют доказывать надёжность швейцарских банков на практике на протяжении столетий.

Большое значение имеют ячейки в банке. В мире распространилась тенденция: при кризисе содержимое ячеек замораживается вместе со счетом. Другими словами, клиенту они недоступны либо навсегда, либо на какое-то время, пока ситуация не улучшится. В Швейцарии есть специальные организации, которые предлагают услуги хранения ценностей в ячейках и эти ячейки остаются свободными несмотря ни на что, и клиент может забрать содержимое в любое время.

Кто открывает счета в Швейцарии?

Зачастую обслуживание швейцарского счета превышает стоимость аналогичных услуг в банке вашей страны. А минимальные депозиты в некоторых учреждениях составляют от 500 000 или даже 2 миллиона франков.

Конечно, высокообеспеченные люди готовы к таким требованиям. Взамен же им гарантируется и сохранность личных средств, и их преумножение. Состоятельные бизнесмены это ценят.

Отсюда рождается популярный миф, что клиенты швейцарских банков исключительно богатейшие люди.

В Швейцарии существуют банки, ориентированные на нерезидентов. Минимальные депозиты таких банков колеблются в больших диапазонах. Банк, с которым мы сотрудничаем, выставляет требование к минимальному депозиту в размере 5000 франков.

Иными словами, все напрямую зависит от конкретного банка. Но качество обслуживания и спектр услуг от этого не страдают. Независимо от количества вложенных средств, их безопасность гарантирована.

Открытие счета в швейцарском банке

Швейцарский банк ориентирован на обслуживание клиентов нерезидентов. Банк работает под контролем FINMA (федеральная администрация по контролю за финансовыми рынками), а также состоит в ассоциации швейцарских банков (Swiss Bankers Association).

Благодаря широкой сети агентов, с которыми сотрудники активно поддерживают связь, банк обслуживает клиентов в любой точки мира.

Наше сотрудничество с банком продолжается уже много лет. Большая часть обращений потенциальных клиентов из СНГ заканчиваются успешно.

Кроме того, это один из немногих банков Швейцарии, который позволяет открыть счет удалённо. Пустая бюрократия практически отсутствует, а количество документов сведено к минимуму. Для личного общение с вами поскольку банк использует веб-конференцию.

В банке можно открыть на выбор четыре счета:

· совместный — его открывают одновременно два владельца;

· торговый — при открытии нужен текущий счет.

Счет открывается мультивалютным. Выбрать можно любые, в том числе непопулярные валюты. Функция конвертации доступна и выполняется за считанные секунды.

Банк активно развивает обслуживание через Интернет. Клиенты пользуются современным и удобным онлайн-банком.

Открытие счета проходит не дольше 10 дней с момента перечисления депозита.

Затраты на открытие и содержание счета

В случае открытии личного счета минимальный депозит составляет 5000 франков. Это обязательное условие. Минимальный остаток на счету 1000 франков или эквивалент в другой валюте.

Стоимость услуги по открытию счета – 3999 EUR

Как упоминалось выше, открытие счета проходит дистанционно. Относительно недавно отменили необходимость присылать документы, что позволяет сохранить 100-200 евро. Перевод, заверение у нотариуса и отправка курьером или почтой больше не нужны.

Верификация проходит теперь так:

1. Доказательство адреса проживания – скан паспорта или другого документы от муниципальных органов.

2. Завести личный кабинет – после первичной консультации на электронный адрес придет пароль для временного входа;

3. Загрузить все документы;

4. Изучить инструкцию верификации в личном кабинете;

5. Пройти собеседование в формате интервью (около 10 минут) на русском или английском языке;

6. Получить электронную подпись, чтобы подписать договор с банком;

7. Когда отдел комплаенса проверит документы, банк пришлет данные для перевода депозита – максимальный срок операции составляет 30 дней;

8. После перевода суммы депозита банк примет финальное решение.

Важно: в некоторых случаях дистанционное открытие может привести к дополнительным расходам. Это произойдет, если минимальный депозит будет меньше 20 000 франков. Тогда потребуется переслать документы почтой или курьером и заплатить сумму в 150 франков самому банку.

Бесплатная консультация с нашими специалистами поможет точно понять, какой счет и в каком банке требуется ради выполнения ваших задач. Записывайтесь прямо сейчас: info@offshore-pro.info.

Как открыть счет в швейцарском банке?

Выбрать соответствующий банк, где оказывают необходимую услугу. Определить сумму вклада и удостовериться, что минимальный доступный депозит в банке не превышает эту сумму. Выбрать тип счета: расчетный или инвестиционный. Подготовить документацию, учитывая юрисдикцию и требования банка. Важно, чтобы в чёрном списке банка отсутствовала страна, из которой вы обращаетесь или гражданином которой вы являетесь. Подать заявку в банк после проверки документов нашими специалистами.

Можно ли открыть счет в швейцарском банке удаленно?

Большинство банков открывает счет исключительно после личного визита клиента. Объясняется это повышенной требовательностью к прозрачности и легальности средств. Личная встреча позволяет провести процедуру несколько легче для отдела комплаенса. Некоторые банки все же позволяют открыть счет удаленно, без уменьшения тщательности проверки законности доходов. Процедура открытия проходит через Интернет: веб-конференции, отправка сканированных документов, регистрация в специальных системах, разработанными банками.

Какой минимальный депозит для открытия в швейцарском банке?

Обслуживание в швейцарских банках стоит несколько дороже, чем в других странах. Это касается и минимального депозита. Существуют банки с минимальным взносом от 500 000 франков и больше. Сумма сильно разнится в зависимости от конкретного учреждения. Мы сотрудничаем с банком, минимальный депозит которого составляет 5000 франков. Банк нацелен на облуживание иностранных граждан и нисколько не уступает по качеству обслуживания или спектру услуг.

Источник

ФНС узнает о счетах россиян в швейцарских банках

Первый автоматический обмен финансовой информацией между Россией и Швейцарией намечен на эту осень, отмечается в докладе (.pdf) правительства Швейцарии. Федеральная налоговая служба (ФНС) получит данные о счетах российских граждан в швейцарских банках за 2018 год. Основные сомнения в надежности защиты конфиденциальной информации в России сняты, сообщил РБК Государственный секретариат по международным финансам (SIF) Швейцарии.

«В настоящее время нет никаких оснований полагать, что информация может быть использована не для изначальных целей [налогообложения], но мы будем внимательно следить за ситуацией», — отмечается в комментарии SIF.

Швейцария откладывала начало автообмена

Россия и Швейцария с 2017 года вели переговоры об автоматическом обмене финансовой информацией для борьбы с махинациями и отмыванием средств. Изначально Федеральный департамент финансов (EFD) Швейцарии категорически не рекомендовал обмениваться данными с Россией, ссылаясь на высокий уровень коррупции и слабую защиту персональных данных. В аналогичной ситуации оказались Китай, ОАЭ, Аргентина, Бразилия, Индонезия, Колумбия, Мексика и ЮАР.

27 сентября 2017 года парламент Швейцарии неохотно одобрил автообмен с Россией. Решение было принято с перевесом всего в десять голосов (100 — за и 90 — против). «Не исключено, что Швейцария до последнего хотела сохранить статус страны с надежной банковской тайной», — предполагает партнер EY Ирина Быховская.

Ранее Великобритания сообщила, что не будет обмениваться финансовой информацией с Россией, по крайней мере в 2019 году. Мотивы такого решения не раскрываются, чтобы не подорвать доверие других стран, сообщала РБК британская налоговая служба. При этом Москва и Лондон, как и прежде, обмениваются налоговой информацией по запросам и сообщают об операциях своих транснациональных компаний в разных юрисдикциях.

Защита банковской тайны

Как сообщал РБК представитель Государственного секретариата по международным финансам Швейцарии, российское законодательство не гарантирует достаточный уровень защиты конфиденциальности данных. Такую оценку дал федеральный комиссар по защите данных и информации (FDPIC), и она аналогична позиции Европейского союза, отмечалось в сообщении SIF.

Федеральная налоговая служба настаивает: у Швейцарии нет каких-либо оснований для приостановки автоматического обмена с Россией, поскольку, по оценке Глобального форума по прозрачности и обмену информацией, практика защиты данных в стране соответствует международным стандартам, прокомментировали РБК в ФНС. Нет ни одного доказанного нарушения Россией прав человека в связи с налогообложением и международным обменом информацией, подчеркнули в ФНС.

Защиту конфиденциальности информации гарантирует Конвенция о взаимной административной помощи по налоговым делам 1988 года, которую Россия ратифицировала в 2014-м. При этом конвенция разрешает использовать данные для целей, отличных от налогообложения, после одобрения компетентных органов страны-партнера.

Как пояснили РБК в швейцарском ведомстве, передача данных в Россию будет соответствовать требованиям Швейцарии, «если экспортер данных обеспечивает адекватный уровень защиты, в частности используя стандартный контракт на трансграничный аутсорсинг обработки данных FDPIC или стандартные договорные положения Европейской комиссии по передаче персональных данных обработчикам, и информирует FDPIC об этих гарантиях». Предполагается, что финансовые данные будут переданы в Россию с использованием именно этих стандартов.

Существует три основных способа сотрудничества налоговых органов разных стран в борьбе с уходом от налогов и отмыванием средств:

Автообмен рассматривается как наиболее эффективный метод. В инициативе участвуют свыше ста стран и территорий, включая основные финансовые центры. Россия начала постепенно обмениваться информацией в автоматическом режиме в сентябре прошлого года. ФНС получает от зарубежных коллег данные о счетах россиян за рубежом, взамен передавая информацию о счетах иностранцев в России. В отчетах указываются номер счета клиента банка, имя, дата рождения и адрес, а также баланс, выписка по платежам и доходам от дивидендов, процентов, купли-продажи ценных бумаг и иных финансовых активов. Сравнение этих данных с налоговыми декларациями позволит выявить нарушения.

Владельцам счетов в зарубежных банках, чтобы понимать, в какие страны может быть передана информация о счетах, рекомендуется уточнить у клиентского менеджера, какие данные указаны в клиентском файле иностранного банка. «Хотя формально банки не обязаны информировать клиента о том, будут ли включать своего клиента в отчетность и в отношении какой страны будут рассматривать его налоговым резидентом, менеджер может сориентировать, какая информация, например контакты и адреса за рубежом, указана в файле клиента. Если информация устаревшая или по иным причинам некорректная, лучше скорректировать. Иначе старый номер телефона или почтовый адрес в другой стране может сослужить плохую службу: информация придет в ту страну при автообмене, и необходимо будет уже пояснять, почему же владелец счета не является там налоговым резидентом», — объяснила Быховская.

При этом большинство россиян со счетами за рубежом знали, что автообмен со Швейцарией неизбежен, считает эксперт. Помимо международных механизмов борьбы с уходом от налогов 173-ФЗ «Об особенностях финансовых операций с иностранными гражданами и юрлицами» обязывает иностранные банки информировать ФНС о счетах россиян. «И хотя российский закон не имеет экстерриториального действия, де-факто часть банков предоставляли такую информацию ФНС», — рассказала Быховская.

Источник