счет депо втб что это

Урок № 5. Депозитарий — основная страховка инвестора

Факт покупки товара в магазине можно доказать, предъявив чек. На бирже ваше право собственности на актив в случае необходимости подтвердит депозитарий. Что это такое и как работает?

Депозитарий — незаметный работник на биржевой ниве, труд его для большинства инвесторов остается «за кадром». Но в случае возникновения споров о том, кому принадлежит актив, последнее слово будет именно за ним.

Какие ваши доказательства?

Откуда он узнает правду? Посмотрит ваши счета депо, где учтены все сделки купли-продажи и активы.

Такой счет депозитарий заводит одновременно с брокерским. Без депо торговать инвестор просто не сможет. И в нем методично отражается вся информация об имуществе инвестора.

Как работает депозитарий

Депозитарий — профессиональный участник рынка ценных бумаг, лицензию ему выдает Банк России, регулятор же контролирует его деятельность. Такие компании по закону должны отвечать ряду требований, в том числе их штат должен состоять минимум из пяти сотрудников, имеющих специальные аттестаты ЦБ. Кроме того, у организации, ведущей учет активов, должно быть не менее 15 млн рублей собственных средств на счете.

По сути, депозитарий похож на банк, однако занимается учетом ценных бумаг, а не денег. Это компании с мощными серверами и большими базами данных, поскольку большинство сделок совершаются в электронном виде. Вся информация в нем в виде цифровых кодов. Депозитарий хранит информацию о сделках и фиксирует переход прав на активы от одного инвестора к другому. Инвестор в любой момент может обратиться в эту компанию, запросить информацию о своих активах и подтвердить, что он действительно владеет ценными бумагами, а также узнать обо всех операциях по счету депо.

На фондовом рынке можно то… на фондовом рынке можно это. а он зарабатывает на фондовом рынке… Да что это такое — фондовый рынок?

При покупке или продаже ценных бумаг депозитарий обновляет информацию о владельцах в своем реестре. Помимо этого, на нем лежит еще несколько функций. Перечислим основные.

Существует несколько видов депозитариев.

Как депозитарии работают в США?

Свои депозитарии есть в каждой стране, где хоть мало-мальски развит или развивается национальный фондовый рынок. У самого крупного — американского рынка — национальным депозитарием является Депозитарная трастовая и клиринговая корпорация США (Depository Trust & Clearing Corporation, DTCC). Как и в России, депозитарии в Соединенных Штатах обеспечивают безопасность хранения ценных бумаг и упрощают их учет. В США они делятся на две категории: одна занимается только хранением активов и прав на них (custody, в России их еще называют «кастодианы»). А вторая в дополнение к этой функции проводит расчеты между участниками рынка. В отличие от российского рынка, где в основном брокерские компании создают депозитарии, на американском рынке депозитарии создают в основном банки-кастодианы.

Сколько депозитариев есть в России?

На июль 2021 года в России зарегистрированы 250 депозитариев и 26 специальных депозитариев — все они имеют лицензию Центробанка, при этом зачастую брокер и депозитарий представляют собой одну организацию.

Были ли прецеденты с потерей реестров?

Если Банк России аннулирует лицензию брокерской компании, параллельно с этим перестает оказывать свои услуги и депозитарий. Для таких случаев существует определенный алгоритм действий:

Зачастую такие изменения не несут угрозы для активов инвесторов. Но на практике порой происходят неприятные ситуации: банкротство «Энергокапитала», «Юниаструма», «Московского фондового центра» привело к тому, что их клиенты потеряли активы. Выяснилось, что их выводили по черным схемам.

Подстраховать себя можно, если внимательно выбирать брокера и депозитарий.

Здесь нужно учитывать:

Как вариант, можно выбрать компанию, близкую к государственной. Им Центробанк поможет даже в самой тяжелой ситуации.

Вложили деньги в первые акции, получили прибыль, и через некоторое время вас стал мучить неприятный вопрос: «А не случится ли что-нибудь с деньгами?» Выясняем, какие страховки есть у инвестора.

За что платит инвестор?

Депозитарий берет комиссию за учет ценных бумаг: за то, что вносит сведения о приобретении нового актива или его продаже в свой реестр, а также берет некоторую сумму за хранение активов.

Сколько стоит та или иная услуга, можно узнать на сайте депозитария или у брокера.

Тарифы отличаются от компании к компании. Например, у одного и того же депозитария за хранение и учет российских ценных бумаг нужно платить ежегодно 0,01%, а за иностранные — 0,002% от их стоимости в месяц.

Компании, которые имеют и брокерскую, и депозитарную лицензии, зачастую объединяют свои комиссии в одну и могут удерживать с клиента, например, 0,3% за сделки.

Списываются комиссии тоже по-разному: у одного депозитария деньги могут вычитаться ежемесячно, а у другого — ежедневно.

В отдельных случаях депозитарий может отменить некоторые комиссии — например, для привлечения новых клиентов. Некоторые отказываются от отдельных категорий комиссий полностью. Такое решение приняли из-за того, что на фондовую биржу пришло много частных инвесторов с небольшими суммами на счетах. Им просто было бы невыгодно продавать акцию, например, за 5 000 рублей и платить комиссию в 150 рублей.

Уйти к другому

Инвестор может сменить депозитарий, даже если не возникает никаких форс-мажорных обстоятельств с хранилищем. Клиента могут не устроить высокие комиссии, технические проблемы. Однако здесь стоит учитывать, что некоторые брокеры работают исключительно с собственным депозитарием. И в таких случаях поменять депозитарий можно, только если перейти к другому брокеру.

Внимательно изучите брокерские тарифы на срочный вывод денежных средств и ценных бумаг, а также размеры комиссий.

В выборе нового депозитария сориентировать могут рейтинговые агентства. Обычно они оценивают депозитарии по нескольким показателям, чаще — по надежности и по объемам контролируемого имущества.

Как сменить депозитарий?

Клиент может перевести свои ценные бумаги из одного депозитария в другой. В основном на этот шаг инвесторы идут, когда переводят свои акции от одного брокера к другому. Но бывает, что клиента не устраивает обслуживание в своем депозитарии (например, из-за высоких комиссий) или у его «родного» депозитария отобрали лицензию.

Это платная услуга, за которую придется заплатить сразу несколько комиссий.

Для перевода активов нужно знать реквизиты «родного» депозитария и того, куда вы планируете перевести ценные бумаги, а также реквизиты счета депо. Эту информацию может предоставить брокер. Он даст реквизиты своего депозитария в НРД.

Далее нужно связаться с реестродержателем, который предоставляет комплекс услуг по ведению реестра владельцев ценных бумаг, и заполнить заявление на перевод активов.

Еще одно заявление предстоит заполнить у брокера. Там потребуется указать номер счета депозитария у реестродержателя и номер госрегистрации ценных бумаг, а также предъявить заявление, обращенное в компанию реестродержателя.

Далее НРД должен будет верифицировать инвестора и происхождение его ценных бумаг. Затем вся информация поступит в тот депозитарий, который выбрал инвестор.

Когда надо менять депозитарий?

Обычно инвесторы меняют депозитарии еще реже, чем брокера, но есть пара ситуаций, когда этого партнера поменять надо:

В обоих этих случаях можно перевести свои активы в другой депозитарий и продолжить инвестировать. А с выбором можно сориентироваться с «Мастером подбора брокера» Банки.ру.

Остальные уроки по инвестициям вы можете найти в нашем разделе «Обучение».

Источник

Депозитарные услуги

Мы предлагаем Вам простое решение сложных задач по обеспечению безопасности и аутентификации при обмене информацией.

Услуги депозитария

Клиентами депозитария ООО ВТБ Капитал Брокер могут стать как юридические, так и физические лица, резиденты и нерезиденты, которые могут получать следующие услуги:

Как стать клиентом

Услуги на фондовом рынке предоставляются на основании «Регламента оказания услуг на финансовых рынках». Чтобы стать клиентом ВТБ Капитал Брокер, необходимо подать брокеру заявление на обслуживание на рынке ценных бумаг и представить полный комплект документов, список которых содержится в Приложении № 3 к Регламенту.

Дополнительным преимуществом является отсутствие необходимости посещать офис — управление производится удаленно, через «Кабинет клиента». Отчеты по счетам и операциям предоставляются через систему электронного документооборота с использованием электронной подписи.

© 2021, ООО ВТБ Капитал Брокер

123112, г. Москва, Набережная Пресненская, дом 10, эт 16 пом III ком 6

Банк ВТБ (ПАО) (Банк ВТБ). Генеральная лицензия Банка России № 1000. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 040–06492–100000 и лицензия на осуществление депозитарной деятельности № 040-06497-000100 выданы 25.03.2003 Банком России. Банк ВТБ внесен в единый реестр инвестиционных советников 24.12.2018. Банк ВТБ является членом саморегулируемой организации «Национальная финансовая ассоциация».

ООО ВТБ Капитал Брокер (ВТБК Брокер), Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности №045-12014-100000, выдана: 10 февраля 2009 г., Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности №045-12021-010000, выдана: 10 февраля 2009 г., Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности №045-12027-000100, выдана: 10 февраля 2009 г., Запись о внесении в единый реестр инвестиционных советников № 6 от 21 декабря 2018г.

АО ВТБ Капитал Управление активами (ВТБК УА), лицензия ФКЦБ России от 06.03.2002 № 21-000-1-00059 на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, без ограничения срока действия; Лицензия ФСФР России от 20.03.2007 № 045-10038-001000 на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами, без ограничения срока действия).

ООО ВТБ Капитал Пенсионный резерв (ВТБК ПР) лицензия ФСФР России от 07.02.2003 г. № 21-000-1-00108 на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, без ограничения срока действия.

ООО ВТБ Форекс (ВТБ Форекс) Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности форекс-дилера № 045–13993–020000, выдана: 01 сентября 2016 г.

1. Настоящий документ и содержащиеся в нем сведения предназначены исключительно для информационных целей. Документ не рассматривается и не должен рассматриваться как предложение Банка ВТБ/ ВТБК Брокера/ВТБК УА/ ВТБК ПР / ВТБ Форекс/ совместно или каждого в отдельности, о покупке или продаже каких-либо финансовых инструментов или оказания услуг какому-либо лицу, не является офертой, публичной офертой по какому бы то ни было действующему законодательству. Предоставляемая информация не может рассматриваться в качестве гарантий или обещаний в будущем доходности вложений.

Никакие положения информации или материалов, представленных в документе, не являются и не должны рассматриваться как индивидуальные инвестиционные рекомендации и/или намерение Банка ВТБ/ ВТБК Брокера/ВТБК УА/ ВТБК ПР / ВТБ Форекс совместно или каждого в отдельности, предоставить услуги инвестиционного советника, кроме как на основании соответствующего договора, заключаемого между Банком ВТБ/ ВТБК Брокером и клиентом. Ни Банк ВТБ/ ни ВТБК Брокер не может гарантировать, что финансовые инструменты, продукты и услуги, описанные в настоящем документе, подходят всем лицам, которые ознакомились с такими материалами, в том числе в соответствии с их инвестиционным профилем. Финансовые инструменты, продукты и услуги, упоминаемые в информационных материалах, могут быть ограничены в обороте и не предназначены для широкого круга инвесторов. Ни Банк ВТБ/ ни ВТБК Брокер/ ни ВТБК УА/ ни ВТБК ПР /ни ВТБ Форекс не несет ответственности за финансовые или иные последствия, которые могут возникнуть в результате принятия Вами решений в отношении финансовых инструментов, продуктов и услуг, представленных в информационных материалах.

Прежде чем воспользоваться какой-либо услугой или приобретением финансового инструмента или инвестиционного продукта, Вы должны предварительно ознакомиться с документами, содержащими все условия заключаемого договора и/или совершаемой сделки, и самостоятельно оценить экономические риски и выгоды от услуги и/или продукта, налоговые, юридические, бухгалтерские последствия заключения сделки при пользовании конкретной услугой, или перед приобретением конкретного финансового инструмента или инвестиционного продукта, свою готовность и возможность принять такие риски. При принятии инвестиционных решений Вы не должны полагаться на мнения, изложенные в настоящих материалах, но должны провести собственный анализ финансового положения эмитента и всех рисков, связанных с инвестированием в финансовые инструменты.

Ни прошлый опыт, ни финансовый успех других лиц не гарантируют и не определяют получение таких же результатов в будущем. Стоимость или доход от любых инвестиций, упомянутых в настоящем материале могут изменяться и/или испытывать воздействие изменений общей рыночной конъюнктуры, в том числе процентных ставок, инвестор может потерять первоначальную инвестиционную сумму, в том числе, в случае досрочного выхода из инвестиционных продуктов и/или продажи финансового инструмента до даты его погашения, установленной эмиссионными документами.

Банк ВТБ/ ВТБК Брокер/ВТБК УА/ ВТБК ПР / ВТБ Форекс/ не гарантируют доходность инвестиций, инвестиционной деятельности или финансовых инструментов. До осуществления инвестиций необходимо внимательно ознакомиться с условиями и/или документами, которые регулируют порядок их осуществления. До приобретения финансовых инструментов необходимо внимательно ознакомиться с условиями их обращения.

2. Никакие финансовые инструменты, продукты или услуги, упомянутые в материале, не предлагаются к продаже и не продаются в какой-либо юрисдикции, где такая деятельность противоречила бы законодательству о ценных бумагах или другим местным законам и нормативно-правовым актам, или обязывала бы Банк ВТБ/ ВТБК Брокер/ВТБК УА/ ВТБК ПР/ ВТБ Форекс выполнить требование о регистрации в такой юрисдикции. Банк ВТБ/ ВТБК Брокер/ВТБК УА/ ВТБК ПР / ВТБ Форекс предлагает Вам убедиться в том, что Вы имеете право инвестировать средства в упомянутые в настоящих информационных материалах финансовые инструменты, продукты или услуги. Таким образом, Ни Банк ВТБ/ ни ВТБК Брокер/ ни ВТБК УА/ни ВТБК ПР /ни ВТБ Форекс не могут быть ни в какой форме привлечен к ответственности в случае нарушения Вами применимых к Вам в какой-либо юрисдикции запретов.

3. Банк ВТБ/ ВТБК Брокер/ВТБК УА/ ВТБК ПР / ВТБ Форекс прилагают разумные усилия для получения информации из надежных, по их мнению, источников. Вместе с тем, Банк ВТБ/ ВТБК Брокер/ВТБК УА/ ВТБК ПР / ВТБ Форекс не делают каких-либо заверений в отношении того, что информация или оценки, содержащиеся в представленном информационном материале, являются достоверными, точными или полными. Любые выражения мнений, оценок и прогнозов являются мнениями авторов на дату написания материала. Любая информация, представленная в настоящих информационных материалах, может быть изменена в любое время без предварительного уведомления. Любая приведенная информация и оценки не являются условиями какой-либо сделки, в том числе потенциальной.

Многие факторы могут стать причиной того, что фактические результаты будут существенно отличаться от предполагаемых результатов, содержащихся в заявлениях прогнозного характера, включая, среди прочего, такие факторы, как общие условия экономической деятельности, конкурентная среда, изменения рыночной конъюнктуры, риски, связанные с осуществлением деятельности в Российской Федерации, а также другие риски, связанные с деятельностью как Банка ВТБ так и ВТБК Брокер, ВТБК УА, ВТБК ПР, ВТБ Форекс.

4. Банк ВТБ/ ВТБК Брокер/ВТБК УА/ ВТБК ПР / ВТБ Форекс совместно или каждый в отдельности настоящим информируют Вас о возможном наличии конфликта интересов при предложении рассматриваемых в документе финансовых инструментов, продуктов и услуг, который может возникать в силу широкой диверсификации видов деятельности Банка ВТБ и его аффилированных лиц, в том числе оказывающих услуги по размещению и/или организации размещения таких финансовых инструментов, ВТБК Брокер, ВТБК УА, ВТБК ПР и ВТБ Форекс на финансовых рынках. При урегулировании возникающих конфликтов интересов каждая из компаний руководствуется прежде всего интересами своих клиентов.

5. Любые логотипы, иные чем логотипы Банка ВТБ/ВТБК Брокера/ВТБК УА/ ВТБК ПР/ВТБ Форекс, если таковые приведены в настоящей презентации, используются исключительно в информационных целях, не имеют целью введение клиентов в заблуждение о характере и специфике услуг, оказываемых такими компаниями, или получение дополнительного преимущества за счет использования таких логотипов, равно как продвижение товаров или услуг правообладателей таких логотипов, или нанесение ущерба их деловой репутации.

6. Термины и положения, приведенные в настоящих материалах, должны толковаться исключительно в контексте соответствующих сделок и операций и/или ценных бумаг и/или финансовых инструментов и могут полностью не соответствовать значениям, определенным законодательством РФ или иным применимым законодательством.

7. Настоящие материалы предназначены для распространения только на территории Российской Федерации и не предназначены для распространения в других странах, в том числе Великобритании, странах Европейского Союза, США и Сингапуре, а также, хотя и на территории Российской Федерации, гражданам и резидентам указанных стран. Ни Банк ВТБ/ ни ВТБК Брокер/ ни ВТБК УА/ни ВТБК ПР /ни ВТБ Форекс не предлагает финансовые услуги и финансовые продукты гражданам и резидентам стран Европейского Союза.

Все права на представленную информацию принадлежат Банку ВТБ/ ВТБК Брокеру/ВТБК УА/ ВТБК ПР / ВТБ Форекс. Данная информация не может воспроизводиться, передаваться или распространяться без предварительного письменного разрешения Банка ВТБ/ ВТБК Брокера/ВТБК УА/ ВТБК ПР / ВТБ Форекс.

Услуги по доверительному управлению оказываются АО ВТБ Капитал Управление активами и ООО ВТБ Капитал Пенсионный Резерв.

Материал не является гарантией или обещанием будущей эффективности или доходности от инвестиционной деятельности. Результаты инвестирования в прошлом не являются гарантией таких же результатов в будущем, государство не гарантирует доходность инвестиций в инвестиционные фонды. Все прошлые данные имеют документальное подтверждение. Нет никаких гарантий прибыли или доходов от финансовых инструментов, пока иная информация не указана в соответствующих публикациях.

На размер дохода могут повлиять, среди прочего, инвестиционные стратегии и цели финансового инструмента и существенные рыночные и экономические условия, в том числе процентные ставки и рыночные условиям в целом. Различные стратегии, применяемые к финансовым инструментам, могут оказать существенное влияние на результаты, описанные в настоящем материале. Стоимость инвестиционных паев может увеличиваться и уменьшаться, результаты инвестирования в прошлом не определяют доходы в будущем, государство не гарантирует доходность инвестиций в паевые инвестиционные фонды. Правилами доверительного управления ОПИФ, ИПИФ и ЗПИФ, находящимися под управлением ВТБК УА, ВТБК ПР могут быть предусмотрены надбавки (скидки) к (с) расчетной стоимости инвестиционных паев при их выдаче (погашении). Взимание надбавок (скидок) уменьшит доходность инвестиций в инвестиционные паи ОПИФ и ИПИФ. Прежде, чем приобрести инвестиционный пай, следует внимательно ознакомиться с правилами доверительного управления фондом. Существует вероятность полной потери изначально инвестированной суммы. Данные о доходности или иных результатах, отраженные в материале, не учитывают комиссии, налоговые сборы и иные расходы. Прежде чем приобрести инвестиционный пай, следует внимательно ознакомиться с правилами доверительного управления фондом. Получить информацию о Фондах и ознакомиться с Правилами доверительного управления Фондов, с иными документами, предусмотренными Федеральным законом «Об инвестиционных фондах» и нормативными актами в сфере финансовых рынков, можно по адресу: 123112, Россия, г. Москва, наб. Пресненская, д. 10, этаж 15, пом. III и/или 123112, Россия, г. Москва, наб. Пресненская, д. 10, этаж 15, пом. III, ком. 20 по телефону 8-800-700-44-04 (для бесплатной междугородной и мобильной связи), по адресам агентов или в сети Интернет по адресам www.vtbcapital-am.ru, www.vtbcapital-pr.ru.

Компании бизнеса ВТБ Капитал Управление Инвестициями: АО ВТБ Капитал Управление активами, ООО ВТБ Капитал Пенсионный резерв.

Услуги по финансовому консультированию и брокерскому обслуживанию оказываются специалистами ВТБ Банк (ПАО) и ООО ВТБ Капитал Брокер.

Настоящий документ не раскрывает все потенциальные риски и иные аспекты, связанные с инвестированием в конкретные ценные бумаги/финансовые инструменты/транзакции. до осуществления транзакций потенциальные инвесторы должны убедиться в полном понимании условий таких инвестиций/транзакций и любых рисков, связанных с ними.

Все модельные портфели, оценки, суждения, инвестиционные идеи и стратегии подготовлены без учета индивидуальных инвестиционных предпочтений и финансовых обстоятельств инвесторов. Департамент брокерского обслуживания банка ВТБ рекомендует инвесторам самостоятельно оценивать потенциальные риски и доходности отдельных инвестиционных стратегий и идей, модельных портфелей, при необходимости обращаясь за помощью к квалифицированным специалистам по инвестициям. Данный обзор предоставляется исключительно в информационных целях и не является предложением о купле-продаже. При работе на финансовых рынках инвестор должен учитывать факторы риска самого различного свойства. Ниже перечислены некоторые из них:

· Отраслевые риски связаны с неблагоприятным функционированием определенной отрасли, что непосредственно сказывается на деятельности занятых в ней компаний, а значит, и на показателях стоимости выпущенных ими ценных бумаг. Часто негативное состояние такой отрасли передается компаниям из других зависимых отраслей.

· Риск неправомерных действий в отношении имущества инвестора и охраняемых законом прав инвестора со стороны третьих лиц, включая эмитента, регистратора или депозитария.

· Риск возникновения конфликта интересов при предложении финансовых инструментов, продуктов и услуг, который может возникать в силу широкой диверсификации видов деятельности Банка ВТБ, ВТБК Брокер, ВТБК УА, ВТБК ПР и ВТБ Форекс на финансовых рынках.

Банк ВТБ предлагает агентские услуги по выдаче, обмену и погашению инвестиционных паев, соответствующих паевых инвестиционных фондов, предусматривающие выплату вознаграждения за осуществление услуг агента по выдаче, погашению и обмену инвестиционных паев.

Банк ВТБ предупреждает о возможности возникновения расходов на выплату вознаграждений брокеру, управляющему, депозитарию, регистратору, организатору торговли, клиринговой организации в связи с исполнением индивидуальных инвестиционных рекомендаций, оплачиваемые Клиентом отдельно.

Услуги форекс-дилера оказываются специалистами OOO ВТБ Форекс.

Финансовые инструменты и стратегии, обсуждаемые в настоящем материале, необязательно приемлемы для всех лиц, которым следует принимать самостоятельные решения, при необходимости обращаясь к услугам собственных финансовых консультантов и основываясь на собственной финансовой ситуации и конкретных целях. В частности, обращение к независимым консультантам рекомендуется в случае возникновения у заинтересованных лиц любых сомнений относительно пригодности информации и стратегий, в настоящем обзоре, с точки зрения их деловых целей.

Предлагаемые в рамках деятельности форекс-дилера к заключению договоры или финансовые инструменты являются высокорискованными и могут привести к потере внесенных денежных средств в полном объеме. До совершения сделок следует ознакомиться с рисками, с которыми они связаны.

Источник

Депозитарий

Основные показатели деятельности депозитария ВТБ:

Банк с государственным
участием

Российский
и международный опыт

Все услуги
Группы ВТБ

Лицензии ВТБ:

Конкурентные преимущества депозитария банка ВТБ:

Описание услуг депозитария

Новости

Программа ADR/GDR

Индивидуальные счета клиентов в МРКЦ

Контактная информация депозитария

Используемые в образцах поручений обозначения

ABXXXXXXXXXX ISIN код ценной бумаги

XXXXX Счёт Депо Клиента

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX Денежный счёт Клиента

YYYYY Счёт Контрагента

YYYYYYYYYYYYYYYYYYYY Денежный счёт Контрагента

ABCDRUMM SWIFT Код Клиента

DCBARUMM SWIFT Код Контрагента

Для проведения сделок в режиме DAY LIGHT в блоке SETDET следует добавить еще одно поле :22F:, в котором указать: :22F::RTGS//YRTG

Для отмены поручения используется сообщение с функцией CANC. Сообщение с функцией CANC используется как запрос на отмену ранее отправленных сообщений. Если функция сообщения CANC, то поле :20C: «Референс» должно содержать номер отменяемого сообщения.

:20C::PREV//Референс ранее направленного связанного сообщения

Образцы поручений

29 февраля 2012 года французский парламент одобрил и принял закон о введении с 1 августа 2012 года налога на финансовые транзакции с ценными бумагами.

Налог на финансовые транзакции (FTT) распространяется на все операции покупки, в результате которых происходит смена собственника, вне зависимости от места расчётов и места совершения сделки, с французскими финансовыми инструментами и ценными бумагами (в том числе депозитарными расписками, базисным активом которых являются налогооблагаемые акции). Налогообложению подлежат операции по приобретению ценных бумаг компаний, зарегистрированных во Франции и имеющих рыночную капитализацию свыше 1 млрд евро на 1 января фискального года, а также допущенных к листингу на организованном рынке Франции или за его пределами.

В соответствии с налоговым законодательством Франции не подлежат налогообложению следующие типы сделок:

Депонент должен самостоятельно определить, попадает ли его сделка под вышеперечисленные исключения. Любые сделки с налогооблагаемыми ценными бумагами, в том числе не подлежащие налогообложению, должны быть задекларированы.

Списки ISIN-кодов ценных бумаг, операции с которыми подлежат налогообложению, опубликованы на информационном портале фондовой биржи NYSE EURONEXT Paris и на сайте информационного агентства Six Financial Information.

С 1 января 2017 года ставка налога составляет 0,3% от суммы сделки. Налог уплачивается в евро, вне зависимости от валюты сделки, подлежащей налогообложению. Примеры расчёта суммы налога можно найти на стр. 8 в информационных письмах Euroclear Bank S.A./N.V.

Налогоплательщиком, согласно законодательству Франции, является покупатель ценных бумаг (конечный инвестор).

Депонент несет ответственность за самостоятельное изучение актуальных требований уполномоченных органов иностранных государств, операции с ценными бумагами которые он осуществляет, и, в частности, определение того, подпадает ли его сделка под налогообложение и/или декларирование, и за своевременную уплату налогов и сборов. Ответственность за полноту и правильность предоставленной информации, а также своевременное ее предоставление несет Депонент.

Депонент может отправить налоговую декларацию:

В соответствии с законом о налоге на финансовые транзакции при подаче декларации напрямую покупатели ценных бумаг обязаны самостоятельно заполнить налоговую декларацию и предоставить ее в срок не позднее даты, указанной в приложенных документах, в налоговые органы Франции. За дополнительной информацией просьба обращаться по адресу:

В случае, если Депонент подаёт декларацию через Депозитарий, он обязан предоставить её вместе с поручением на перевод ценных бумаг (по SWIFT, системе «Банк-Клиент» либо в документарном виде с печатью организации и подписями уполномоченных лиц).

Если декларация предполагает уплату суммы налога, одновременно с подачей декларации Депонент должен обеспечить наличие денежных средств на своем банковском счете в Банке ВТБ в сумме налога, указанного в декларации, и письменно уполномочить Депозитарий на списание соответствующей суммы. В случае отсутствия банковского счета в Банке ВТБ, Депонент имеет возможность подкрепить счёт Банка в МРКЦ напрямую, либо оплатить Авансовый счет, выставленный Депозитарием, на сумму денежных средств для уплаты налога.

Комиссии МРКЦ, связанные с направлением декларации в налоговые органы иностранных государств, подлежат возмещению Депонентом по фактической стоимости.

В случае списания со счета Банка или выставления требований Банку по каким-либо налогам, сборам или штрафным санкциям за задержку в предоставлении деклараций/ уплате налогов и сборов по вине Депонента, такие суммы подлежат незамедлительному возмещению Депонентом.

В соответствии с пп. 3.3.8, 4.5.2 Условий осуществления депозитарной деятельности Депозитарий вправе не принимать инструкцию к исполнению до тех пор, пока не будут получены вышеперечисленные документы.

Налоговым законодательством Франции предусмотрено взимание штрафов со стороны налоговых органов за недостоверность и неточность данных, указанных в декларации в размере 150 евро, а также за отмену неверно составленной декларации в размере 500 евро. Комиссия Euroclear Bank S.A./N.V. за несвоевременное предоставление декларации составляет 15 евро, более подробная информация в официальном новостном сообщении.

C более подробной информацией по процедуре взимания налога, правилам и срокам заполнения и подачи декларации можно ознакомиться в информационных сообщениях Euroclear Bank S.A./N.V. Дополнительную консультацию можно получить в отделе оформления депозитарных операций.

24 декабря 2012 года итальянский парламент одобрил и принял закон о бюджете на 2013 год, предусматривающий введение с 1 января 2013 года налога на финансовые транзакции с ценными бумагами (Financial transaction tax – FTT). 21 февраля 2013 года Министерство экономики и финансов Италии выпустило специальный Декрет (Treasury Decree),определяющий порядок налогообложения указанных операций.

Налог на финансовые транзакции (FTT) распространяется на все операции, в результате которых происходит смена собственника, вне зависимости от места расчётов и места совершения сделки, с итальянскими финансовыми инструментами и ценными бумагами. Налогообложению подлежат операции по приобретению акций и других долевых финансовых инструментов (в том числе депозитарных расписок, базисным активом которых являются налогооблагаемые акции) компаний, зарегистрированных в Италии и имеющих среднемесячную рыночную капитализацию свыше 500 млн евро по состоянию на ноябрь года, предшествующего отчётному, допущенных к листингу на организованном рынке Италии или за его пределами, а также конвертации облигаций в акции существующего выпуска.

Сроки

Налогом облагаются сделки с фактической датой расчётов начиная с 1 марта 2013 года. Налог подлежит перечислению в налоговые органы Италии не позднее 16-го числа месяца, следующего за отчётным. Для сделок, дата расчётов по которым приходится на период с 1 марта по 31 сентября 2013 года, крайний срок уплаты налога – 16 октября 2013 года.

Исключения

В соответствии с Декретом следующие типы сделок не подлежат налогообложению:

Депонент должен самостоятельно определить, попадает ли его сделка под вышеперечисленные исключения. В случае если сумма налога по сделке составляет менее 50 евро, такая сделка не подлежит налогообложению и должна быть исключена из налоговой декларации. Все остальные сделки с налогооблагаемыми ценными бумагами, в том числе не подлежащие налогообложению, должны быть задекларированы.

Cписок ISIN-кодов ценных бумаг, операции с которыми подлежат налогообложению, опубликован на информационном портале итальянской фондовой биржи Borsa Italiana.

На 2013 год ставка налога составляет:

Налогооблагаемая база и сумма налога исчисляются отдельно по каждому плательщику и по каждому финансовому инструменту.

Налог уплачивается в евро вне зависимости от валюты сделки, подлежащей налогообложению. В случае если сумма сделки выражена в иной валюте, налогооблагаемая база определяется исходя из курса валют установленного на дату расчётов Европейским Центральным Банком.

В соответствии с законодательством Итальянской республики существует список стран («white list»), с которыми у Италии заключены двусторонние соглашения об обмене налоговой информацией. Применение отдельных положений Декрета будет зависеть от включения страны в указанный список. Российская Федерация входит в «white list».

Налогоплательщиком FTT (Tax Payer), согласно законодательству Италии, является фактический покупатель ценных бумаг (final beneficial owner). В общем случае налогоплательщик отвечает за расчёт, сбор и перечисление FTT в налоговые органы Италии (Tax Collector). Однако если сделка заключена через финансового посредника (Intermediary) или цепочку посредников, обязанности по расчёту, сбору и перечислению налога возлагаются на посредника, получившего распоряжение на покупку непосредственно от конечного бенефициара (фактического покупателя ценных бумаг).

В настоящее время роль депозитариев в процессе взимания и уплаты итальянского налога на финансовые транзакции не определена. Исходя из информации, полученной от Euroclear Bank S.A./N.V. (подробнее см. Newsletter NN 2013-N-050 dd 07/10/2013), клиент может:

уплатить налог через Центральный депозитарий Италии – Monte Titoli;

В случае если налог перечисляется через Monte Titoli, крайний срок уплаты налога за период с 1 марта 2013 г. по 31 сентября 2013 г. является 10 ноября 2013 г. Более подробную информацию о процедуре и порядке уплаты налога через Центральный депозитарий вы можете найти на сайте Monte Titoli.

самостоятельно перечислить налог напрямую в итальянские налоговые органы.

В этом случае налогоплательщик обязан получить Italian Tax ID, заполнив специальную форму и предоставив официальный документ, подтверждающий регистрацию и существование юридического лица.

C более подробной информацией касательно процедуры взимания налога, правил и сроков заполнения и подачи декларации, а также касательно других вопросов можно ознакомиться в информационных сообщениях Euroclear Bank S.A./N.V.

Дополнительную консультацию можно получить в отделе оформления депозитарных операций.

Источник