сумма дохода регистр база ндфл
Операция учета НДФЛ в 1С 8.3: как заполнить
При выплате физическим лицам многих видов доходов организация должна исчислить, удержать и уплатить НДФЛ в бюджет. Рассмотрим, как организован учет НДФЛ в 1С 8.3 Бухгалтерия.
Учет НДФЛ в 1С 8.3 Бухгалтерия
Учет НДФЛ организован на специальных регистрах. Движения по ним формируются автоматически при проведении зарплатных документов.
Регистр налогового учета по НДФЛ
Он формируется по данным из нескольких мест:
Как исправить регистр налогового учета по НДФЛ в 1С 8.3?
Сначала проанализируйте ошибки:
Получите понятные самоучители 2021 по 1С бесплатно:
Операция учета НДФЛ в 1С 8.3: порядок заполнения
Рассмотрим, как его заполнять на примере.
Организация заключила договор с Гордеевым Н. В. на ремонт помещения на сумму 30 000 руб. Вместе с документами Гордеев представил заявление на вычет по НДФЛ на первого ребенка до 18 лет.
18 ноября подписан акт выполнения работ, и выплачено вознаграждение работнику. В этот же день НДФЛ уплачен в бюджет.
Доход по договору ГПХ не отражается зарплатными документами, поэтому он автоматически не учитывается для НДФЛ.
Шапка документа
Вкладки документа могут заполняться как одновременно, так и в разные периоды времени. Рассмотрим их подробнее.
Вкладка Доходы
Заполнятся при начислении дохода.
Вкладка Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов
Заполняется только при исчислении НДФЛ с доходов.
Вкладка Предоставлено вычетов
Заполняется совместно с вкладкой Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов при исчислении НДФЛ с доходов.
Перед представлением вычета проверьте, точно ли его можно предоставить, а именно:
Указывается информация по социальным и стандартным вычетам:
Вкладка Удержано по всем ставкам
Заполняется только после того, как налог удержан из доходов.
Вкладка Перечислено по всем ставкам
Заполняется только после того, как налог будет перечислен в бюджет.
Движения по регистрам
Если Вы являетесь подписчиком системы БухЭксперт8, тогда читайте дополнительный материал по теме:
Если Вы еще не подписаны:
После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С Бухгалтерия, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно
Похожие публикации
Карточка публикации
(7 оценок, среднее: 4,43 из 5)
Какие регистры отвечают за исчисленный, удержанный и перечисленный НДФЛ?
Подскажите какими документами и какие регистры нужно редактировать для учета НДФЛ (исчислено, удержано, перечислено)?
Для того, чтобы отредактировать данные по одному из видов НДФЛ (исчисленный, удержанный, перечисленный), можно использовать «технический» документ Перенос данных ( Администрирование – См. также – Переносы данных – Перенос данных ), в котором указать, что данные вносятся непосредственно в следующие регистры с видом движения Приход (в таблице обозначен знаком «плюс») или Расход (в таблице обозначен знаком «минус»):
Подробный ответ — см. в видео:
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно
Похожие публикации
Карточка публикации
(1 оценок, среднее: 5,00 из 5)