существенные условия договора займа денежных средств
Существенные условия договора займа денежных средств
ГК РФ Статья 807. Договор займа
(в ред. Федерального закона от 26.07.2017 N 212-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
Перспективы и риски арбитражных споров и споров в суде общей юрисдикции. Ситуации, связанные со ст. 807 ГК РФ
Споры в суде общей юрисдикции:
1. По договору займа одна сторона (займодавец) передает или обязуется передать в собственность другой стороне (заемщику) деньги, вещи, определенные родовыми признаками, или ценные бумаги, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество полученных им вещей того же рода и качества либо таких же ценных бумаг.
Если займодавцем в договоре займа является гражданин, договор считается заключенным с момента передачи суммы займа или другого предмета договора займа заемщику или указанному им лицу.
2. Иностранная валюта и валютные ценности могут быть предметом договора займа на территории Российской Федерации с соблюдением правил статей 140, 141 и 317 настоящего Кодекса.
3. Если займодавец в силу договора займа обязался предоставить заем, он вправе отказаться от исполнения договора полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленный заем не будет возвращен в срок.
Заемщик по договору займа, в силу которого займодавец обязался предоставить заем, вправе отказаться от получения займа полностью или частично, уведомив об этом займодавца до установленного договором срока передачи предмета займа, а если такой срок не установлен, в любое время до момента получения займа, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или договором займа, заемщиком по которому является лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность.
4. Договор займа может быть заключен путем размещения облигаций. Если договор займа заключен путем размещения облигаций, в облигации или в закрепляющем права по облигации документе указывается право ее держателя на получение в предусмотренный ею срок от лица, выпустившего облигацию, номинальной стоимости облигации или иного имущественного эквивалента.
5. Сумма займа или другой предмет договора займа, переданные указанному заемщиком третьему лицу, считаются переданными заемщику.
7. Особенности предоставления займа под проценты заемщику-гражданину в целях, не связанных с предпринимательской деятельностью, устанавливаются законами.
Договор займа
Скачайте бланк и заполните самостоятельно или подготовьте в сервисе онлайн
Бланк договора займа
Образец договора, подготовленный специалистами сервиса.
Рекомендации по подготовке договора займа
Под займом понимается передача денежных средств другому лицу на возмездных условиях. Субъектами такой сделки могут являться частные лица и предприятия, а максимальный предел по сумме передаваемых средств законом не ограничен. Выделим основные моменты, которые нужно учитывать физ. лицам при оформлении займа:
Условия договора
Для оформления нужно учитывать два существенных условия, предусмотренных ГК РФ:
Исходя из норм ГК РФ и положений судебной практики, в тексте соглашения указываются также следующие пункты:
Хотя для наступления правовых последствий займа достаточно передачи денег и оформления простой письменной расписки, только при составлении договора можно учесть все перечисленные нюансы. Оптимальным вариантом будет являться оформление полноценного договора, а расписку нужно составить для подтверждения факта передачи денег или имущества.
Ответственность за нарушение условий договора
Порядок и условия ответственности за нарушение пунктов соглашения стороны должны определить самостоятельно. Выделим самые распространенные варианты штрафных санкций, которые используются по данному виду сделок:
Оформление договора беспроцентного займа между физическими лицами
ГК РФ рассматривает займы между гражданами как беспроцентные сделки, если сумма передаваемых средств или стоимость имущества не превышает 100 тыс. руб. Поэтому для оформления займа без возврата процентов на сумму более 100 тыс. руб. такое правило нужно прямо указать в договоре.
Текст договора займа без процентов будет составляться по общим правилам за исключением соответствующего пункта о выплате процентов. Это касается и передачи имущественных активов. Такие сделки также по умолчанию признаются беспроцентными, если иное прямо не указано в договоре.
Как правильно составить договор займа с учетом новых требований Гражданского кодекса
Заемные средства в бизнесе используются весьма активно. Компании получают займы и от своих участников, и от других организаций. При этом зачастую документальное оформление заемных отношений сводится лишь к указанию соответствующего назначения платежа в расходном кассовом ордере или «платежке». Договор займа если и составляется, то позже, и, как правило, по первому попавшемуся в интернете образцу. Однако с 1 июня этого года вступили в силу поправки в главу 42 «Заем и кредит» Гражданского кодекса РФ, которые были внесены Федеральным законом от 26.07.17 № 212-ФЗ (далее — Закон № 212-ФЗ). В правилах оформления займов произошли существенные изменения, поэтому использование старых шаблонов договора уже не может обеспечить надлежащую защиту обеим сторонам сделки. В сегодняшней статье речь пойдет о том, как оформить заемные отношения с учетом новых требований ГК РФ.
В какой форме заключаются договоры займа с участием юрлиц и ИП
Начнем с изменения, которое касается формы договора. С 1 июня 2018 года договор займа между гражданами должен оформляться в письменной форме, если его сумма превышает 10 тыс. рублей (а не 10 МРОТ, как было ранее). При этом, как и прежде, суммовой порог не действует, если займодавцем является юридическое лицо — в этом случае договор займа даже на 1 рубль нужно составить в письменной форме. Таковы требования пункта 1 статьи 808 ГК РФ.
К сожалению, законодатель прямо не указал, нужна ли письменная форма договора, если юрлицо выступает в качестве заемщика. С одной стороны, сделки юридических лиц между собой и с гражданами должны оформляться письменно вне зависимости от суммы сделки (подп. 1 п. 1 ст. 161 ГК РФ). А с другой стороны, в пункте 2 статьи 161 ГК РФ сказано, что соблюдение простой письменной формы не требуется для сделок, которые в соответствии со статьей 159 ГК РФ могут быть совершены устно. При этом пункт 2 статьи 159 ГК РФ гласит, устно могут заключаться все сделки, исполняемые при самом их совершении, за исключением сделок, для которых установлена нотариальная форма, и сделок, несоблюдение простой письменной формы которых влечет их недействительность.
Получается, что договор займа, в котором обе стороны являются юрлица, надо заключать в письменной форме, так как этого требует пункт 1 статьи 808 ГК РФ. А если юрлицо занимает деньги у физического лица, не являющегося ИП, и при этом деньги передаются непосредственно при заключении договора, то формально допустима и устная форма сделки. Однако рекомендовать устный договор даже при небольшом заимствовании мы бы не стали, так как для налоговых целей (например, для учета доходов и расходов) все же необходимо иметь документ (ст. 252 НК РФ).
Отдельно остановимся на сделках, в которых участвуют ИП. Тут надо учитывать, что для целей ГК РФ предприниматели хотя и являются гражданами, но в силу прямого указания пункта 3 статьи 23 ГК РФ к их предпринимательской деятельности применяются правила, которые регулируют деятельность коммерческих юрлиц. Исключения могут быть установлены правовыми актами.
Применительно к форме договора займа это означает следующее. Если заем берется у ИП, то на основании пункта 1 статьи 808 ГК РФ договор обязательно заключается в письменной форме, так как ИП-займодавец приравнивается в данном случае к юрлицу. При этом не имеет значения сумма сделки и статус заемщика (другой ИП, физлицо или юрлицо) (постановление ФАС Восточно-Сибирского округа от 19.06.06 № А58-4192/05-Ф02-2826/06-С2 по делу № А58-4192/05).
Если же предприниматель получает деньги в долг от юрлица или другого ИП, то исходя из пункта 1 статьи 808 ГК РФ, договор нужно оформить письменно. А вот если займодавцем выступает «обычное» физлицо, и деньги передаются сразу при совершении сделки, то допустима и устная форма договора (но мы бы рекомендовали и в данном случае оформить отношения сторон письменно).
Письменная форма договора: можно ли ограничиться распиской?
Как видим, в большинстве случаев договоры займа, в которых участвуют юрлица и ИП, заключаются в письменной форме. При этом нарушение правила о письменной форме договора не сделает его недействительным или незаключенным (подробнее см. «Когда договор считается заключенным: переписка и счет по e-mail, аналоги электронной подписи, оформление письма с договором»). Однако в случае спора стороны не смогут ссылаться на свидетельские показания для подтверждения как самого факта заключения договора займа, так и его условий (п. 1 ст. 160 ГК РФ, п. 1 разд. I Обзора судебной практики Верховного суда РФ № 1 (2016), утв. Президиумом ВС РФ 13.04.16).
Что же означает термин «письменная форма»? Обязательно ли наличие единого документа под названием «договор», подписанного обеими сторонами? Из пункта 2 статьи 808 ГК РФ следует, что письменная форма договора займа будет соблюдена и в том случае, если имеется расписка заемщика или иной документ, удостоверяющий передачу займодавцем определенной суммы денег заемщику. При этом данная расписка (иной документ) должны подтверждать как сам факт заключения договора займа, так и его условия — это прямо следует из формулировки рассматриваемой нормы. А значит, текст расписки (иного документа) должен содержать указание на то, что деньги получены именно взаймы, то есть заемщик обязуется вернуть их займодавцу в установленный срок или по требованию займодавца (определение ВАС РФ от 31.03.11 № ВАС-1827/11 по делу № А28-3935/2010-102/25). Также в расписке (ином документе) должна быть установлена сумма займа и сделана отметка о том, что заемщик получил данную сумму. Если в расписке (ином документе) не прописать перечисленные положения, то доказать, что деньги переданы и переданы именно по договору займа, будет практически невозможно. Этот вывод подтверждается обширной судебной практикой.
Например, суды не признают в качестве подтверждения заключения договора займа бухгалтерские документы должника (в т.ч. расшифровку соответствующих строк бухгалтерского баланса). Обоснование — такие документы не содержат указания на заемный характер отношений между конкретными лицами (постановления ФАС Северо-Западного округа от 21.10.09 по делу № А13-1829/2009 и ФАС Центрального округа от 12.02.13 по делу № А35-11432/2010). Также нельзя использовать акт сверки взаиморасчетов. По мнению судов, этот документ не подтверждает наличие заемных отношений между сторонами, несмотря на то, что он содержит их подписи (постановление ФАС Московского округа от 28.12.09 № КГ-А40/13537-09 по делу № А40-43264/09-47-267, определение ВАС РФ от 02.02.12 № ВАС-214/12 по делу № А41-45367/10).
Но даже при правильном оформлении расписки (иного документа) все равно могут быть проблемы с подтверждением займа. Например, это может случиться, если сумма займа крупная и при этом нет сведений, подтверждающих фактическое наличие у займодавца этой суммы (например, сведений о том, что он снял денежные средства с банковского счета или указал сумму займа в налоговой декларации). В такой ситуации даже верно составленная расписка не будет стопроцентным подтверждением заключения договора займа (определение Верховного суда РФ от 02.10.09 № 50-В09-7). При этом заметим, что доказать возможность выдачи займа в такой сумме обязан именно займодавец, иначе он не сможет получить свои деньги обратно (постановление Арбитражного суда Дальневосточного округа от 09.06.18 № Ф03-2065/2018 по делу № А51-3905/2017). Также отметим, что критериев «крупности» суммы займа не установлено. Поэтому данный вопрос суд каждый раз решает с учетом конкретных обстоятельств дела. В частности, в приведенных выше судебных решениях крупными признавались займы в 10 млн. рублей и в 700 тыс. рублей.
Как видим, для подтверждения заемных отношений довольно опасно не заключать договор займа в виде единого документа, подписанного сторонами, а ограничиться только распиской. Причем риск возникает не только у займодавца, который может столкнуться со сложностями при возврате суммы займа. Проблемы могут возникнуть и у заемщика. Как известно, в налоговом учете полученные по договору займа суммы не включаются в доходы (подп. 10 п. 1 ст. 251 НК РФ). Однако если суд при рассмотрении возникшего спора укажет, что не имеется оснований для признания отношений между сторонами заемными, то придется включить поступившую сумму займа в доходы.
Составляем договор займа: момент заключения сделки
Итак, лучше все же не пренебрегать составлением договора займа. Но можно ли использовать для этой цели шаблон договора, найденный в интернете? На наш взгляд, это опасно, особенно сейчас, после вступления в силу поправок, внесенных Законом № 212-ФЗ в главу 42 ГК РФ. Дело в том, что этот закон, помимо прочего, изменил момент, когда договор займа считается заключенным.
По действовавшим до 1 июня 2018 года правилам договор займа юридически не существовал до тех пор, пока не произошла фактическая передача денег. То есть стороны могли составить документ под названием «Договор займа», зафиксировать в нем взаимные права и обязанности, подписать его, поставить печати, однако этот «договор» не обладал юридической силой, если не происходила передача суммы займа. Именно поэтому не имело никакого смысла оформлять «рамочный» договор займа, предусматривающий открытие некоего подобия кредитной линии для заемщика. Ведь этот документ, даже если он был подписан сторонами, не влек для них никаких взаимных прав и обязанностей. Другими словами, по такому «договору» заемщик не имел права потребовать передачи денег, а займодавец не мог обязать заемщика взять деньги и платить проценты.
Теперь же правила изменились: договор займа считается заключенным лишь с момента передачи денег только в том случае, если займодавцем является гражданин (п. 1 ст. 807 ГК РФ). В остальных случаях законодатели разрешили оформлять договоры займа, которые будут иметь юридическую силу сразу с момента проставления подписей обеих сторон. Для этого нужно правильно сформулировать условия договора.
Так, если необходимо составить документ, который будет действовать уже с момента подписания, в тексте договора необходимо зафиксировать, что займодавец обязуется передать в собственность заемщика определенную денежную сумму. Вместе с тем, включение в текст договора традиционной фразы о том, что займодавец передает в собственность заемщика определенную денежную сумму, приведет к тому, что договор будет считаться заключенным только с момента фактической передачи денег. Именно поэтому нужно с особым вниманием относиться к размещенным в интернете шаблонам договора займа. Важно, чтобы в таком шаблоне были учтены комментируемые поправки, и в частности, чтобы была возможность выбора формулировки, которая определяет момент заключения договора.
К сожалению, применительно к статье 807 ГК РФ законодатели не уточнили, относятся ли ИП к категории «граждане» или на них распространяются правила о юрлицах. Поэтому до появления судебной практики по этому вопросу мы рекомендуем исходить из того, что договоры, где ИП выступает займодавцем, вступают в силу только с момента передачи денег.
Составляем договор займа: передача и возврат денег, начисление процентов
Перейдем к рассмотрению других норм, которые необходимо учесть при составлении договора займа. В частности, к ним относятся правила, регулирующие передачу и возврат денег. И здесь тоже произошли изменения.
Так, согласно новой редакции пункта 3 статьи 810 ГК РФ, если договором не установлено иное, заем считается возвращенным в момент поступления денег в банк, в котором открыт счет займодавца, а не на сам счет займодавца, как это было до 1 июня. Соответственно, если займодавец не уверен в своем банке и хочет переложить на заемщика риски, связанные с возможным банкротством кредитной организации, то в договоре нужно указать, что заем считается возвращенным только после зачисления денег на счет займодавца. Заметим, что ГК РФ не содержит аналогичной нормы о моменте получения денег заемщиком. Поэтому соответствующее условие следует согласовать в тексте договора.
С датами передачи и возврата займа тесно связан и порядок начисления процентов. Согласно новой редакции пункта 3 статьи 809 ГК РФ, проценты уплачиваются до дня возврата займа включительно. А вот дату начала начисления процентов законодатели снова обошли стороной. Поэтому во избежание споров условие о том, начисляются ли проценты за день передачи денег (или же они начинают «капать» только со следующего дня), нужно отразить в договоре.
Остановимся и на норме, которая регулирует саму обязанность по уплате процентов. Общее правило такое: если в договоре денежного займа нет условия о процентах, это еще не значит, что он является беспроцентным. Исключение составляет ситуация, когда одновременно выполняются два условия: договор заключен между физическими лицами (в т.ч. ИП), а сумма займа не превышает 100 тыс. рублей. В этом случае договор, который не содержит условие о процентах, признается беспроцентным (новая редакция п. 4 ст. 809 ГК РФ).
Во всех остальных случаях за денежный заем нужно будет заплатить, если в договоре прямо не сказано, что он является беспроцентным. При этом если стороны не согласовали в договоре размер процентов, то они начисляются, исходя из ключевой ставки ЦБ РФ, действовавшей в период займа (новая редакция п. 1 ст. 809 ГК РФ).
Можно ли отказаться от займа?
В связи с тем, что теперь ГК РФ допускает составление договора займа, который вступает в силу еще до передачи денег, актуальным становится вопрос о возможности каждой из сторон отказаться от такого договора.
Новая редакция пункта 3 статьи 807 ГК РФ гласит: займодавец может отказаться от передачи денег, если после подписания договора появились обстоятельства, которые очевидно свидетельствуют о том, что заем не будет возвращен в срок. Однако перечень таких обстоятельств в ГК РФ не приведен. На наш взгляд, это могут быть следующие события, касающиеся заемщика: появление в ЕГРЮЛ записи о предстоящей ликвидации компании или об исключении компании из реестра как недействующей; начало процедуры банкротства; вступление в силу решения по налоговой проверке с доначислениями; проигрыш судебного дела на значительную сумму и т.п.
Обратите внимание, что в упомянутом пункте 3 статьи 807 ГК РФ говорится о невозможности возврата займа в срок (как об условии для одностороннего отказа займодавца от исполнения договора). Но при этом срок займа не является обязательным условием договора: если этот срок не установить, то сумма займа должна быть возвращена заемщиком в течение 30-ти дней со дня предъявления займодавцем требования об этом, если иное не предусмотрено договором (п. 1 ст. 810 ГК РФ). Такой же порядок действует и в случае, когда по условиям договора заем должен быть возвращен по требованию заемщика, которое он может предъявить в любое время.
Однако данные правила для «бессрочных» займов включены законодателем в ту же самую норму (п. 1 ст. 810 ГК РФ), которая регулирует возврат денежных средств по срочным договорам займа. А значит, займодавец может отказаться и от договора займа, в котором не установлен срок возврата денег, если до их передачи появились обстоятельства, свидетельствующие, что заем не будет возвращен в тридцатидневный срок после предъявления соответствующего требования. То есть, на наш взгляд, право займодавца отказаться от договора не зависит от того, установлен ли в нем срок, на который предоставлен заем. Но во избежание споров этот момент также лучше прямо согласовать в тексте договора.
Есть возможность «дать обратный ход» и у заемщика. Он может отказаться от договора и не получать заемные средства, если иное прямо не прописано в договоре. Срок на отказ также можно урегулировать договором. Если же этого не сделать, то заемщик вправе отказаться от принятых на себя обязательств в любое время до момента фактического получения денег (новая редакция п. 3 ст. 807 ГК РФ).
Перечисление суммы займа третьему лицу
И в заключение расскажем о поправках, которые полностью легализовали выдачу займа путем его перечисления не на счет заемщика, а третьим лицам, указанным заемщиком. Ранее подобные займы оказывались в зоне риска, так как из положений статьи 807 ГК РФ следовало, что по договору займа деньги необходимо передать именно заемщику. И если займодавец шел навстречу контрагенту, перечисляя деньги по его просьбе напрямую кредиторам заемщика, то у последнего появлялся шанс оспорить такой заем и не возвращать деньги (см., например, постановление Арбитражного суда Волго-Вятского округа от 26.03.18 № Ф01-547/2018 по делу № А82-746/2017).
Новые редакции статей 807 и 812 ГК РФ убирают эти риски, так как содержат нормы, приравнивающие передачу денег по просьбе заемщика третьему лицу к их передаче непосредственно заемщику. Таким образом, теперь можно не опасаться подобных взаимоотношений. Достаточно лишь иметь четкое указание заемщика о том, что сумма займа по договору должна быть перечислена на счет третьего лица. Это может быть сделано как непосредственно в тексте договора, так и в соответствующем письме заемщика. В последнем случае проследите, чтобы письмо содержало ссылку на реквизиты договора займа.
Юрист бухгалтеру. Договор денежного займа
Рассмотрим, что такое договор денежного займа (далее — договор займа, договор), кто может быть его сторонами, в чем его особенности, какие условия он должен содержать, что учесть при заключении такого договора.
1. Понятие и стороны договора займа
По договору займа одна сторона, которая называется заимодавец, обязуется передать деньги в собственность другой стороне — заемщику. Заемщик в свою очередь обязан вернуть такую же сумму денег заимодавцу (ч. 1 п. 1 ст. 760 ГК).
Примечание
Как видно из определения, субъектный состав договора займа включает две стороны. Иными словами, односторонний договор займа существовать не может, такой договор всегда является двусторонним (ч. 1 п. 1 ст. 760 ГК).
Заимодавцем и заемщиком могут быть физлица, ИП, организации с учетом следующих ограничений:
1) предоставление трех и больше займов в течение календарного месяца одному или нескольким заемщикам в сумме, не превышающей 15000 БВ на одного заемщика, является микрофинансовой деятельностью. Осуществлять ее могут только микрофинансовые и некоторые другие организации. Остальным юрлицам и ИП заниматься микрофинансовой деятельностью запрещено (п. 1 и 2, абз. 2 п. 6 Указа от 23.10.2019 N 394);
2) юрлицам и ИП нельзя получать займы от физлиц (одного или нескольких) более 2 раз в течение календарного месяца. Это правило не касается учредителей (участников), собственников имущества, членов организаций. Они могут предоставлять займы своим организациям без ограничения суммы и количества (абз. 4 и 5 п. 4 Указа от 23.10.2019 N 394).
Примечание
Микрофинансовая организация может получать займы только от физлиц, которые являются собственниками имущества, учредителями (участниками), членами таких организаций (абз. 2 и 3 п. 4 Указа от 23.10.2019 N 394).
2. Виды договора займа
В зависимости от содержания договора и его сторон можно выделить следующие виды займов:
1) целевой заем. Договор целевого займа содержит указание целей, на которые заемщик вправе использовать полученные средства. При этом заемщик должен предоставить заимодавцу возможность контролировать целевое использование займа (п. 1 ст. 767 ГК);
Примечание
Цель займа должна быть обязательно указана в договоре, если заимодавцем по нему является госорганизация или хозобщество с долей государства в уставном фонде (п. 5 Положения о займах госорганизаций).
2) заем, оформленный векселем или облигацией (ст. 768 ГК);
3) государственный заем. Заемщиком по государственному займу является Республика Беларусь или ее административно-территориальная единица (ст. 769 ГК);
4) коммерческий заем. К этому виду займа относятся выплата аванса, предварительной оплаты, отсрочка и рассрочка оплаты товаров, работ, услуг (ст. 770 ГК).
Также займы можно разделить на:
1) беспроцентный. Договор беспроцентного займа не предусматривает уплату заемщиком процентов на сумму займа (ст. 762 ГК);
Обратите внимание!
По общему правилу беспроцентным считается договор займа между физлицами, который одновременно (подп. 1 п. 3 ст. 762 ГК):
— заключен на сумму не больше 50 БВ;
— не связан с предпринимательской деятельностью хотя бы одной из сторон;
— прямо не предусматривает уплату процентов на сумму займа.
2) заем с уплатой процентов. По общему правилу в договоре займа с процентами нужно согласовать их размер и порядок уплаты (п. 1 ст. 762 ГК).
Обратите внимание!
Если размер процентов договором не установлен, он считается равным ставке рефинансирования Нацбанка на день уплаты долга или его части (п. 1 ст. 762 ГК).
3. Заключение договора займа
Договор займа может быть заключен в устной или письменной форме (ч. 1 п. 5 постановления Пленума ВХС от 27.06.2019 N 1). Письменную форму нужно соблюдать если (подп. 1 ч. 1 ст. 162, п. 1 ст. 761 ГК):
— договор займа заключен между юрлицами;
— договор займа заключен между физлицами на сумму больше 10 БВ.
Обратите внимание!
Если письменная форма договора займа не соблюдена, то договор не будет считаться недействительным. При этом стороны не смогут ссылаться на показания свидетелей, чтобы подтвердить факт заключения договора займа. Доказать факт заключения такого договора можно письменными документами, в т.ч. распиской заемщика (п. 1, 2 ст. 163 ГК; п. 2 ст. 761 ГК; ч. 3 и п. 5 постановления Пленума ВХС от 27.06.2019 N 1).
Следует отметить особенность договора займа — этот договор является реальным. Он считается заключенным с момента передачи денег, если иное не установлено законодательными актами. Заключение договора, в т.ч. в письменной форме, не влечет для сторон возникновение прав и обязанностей до момента фактической передачи денег (п. 2 ст. 760 ГК, п. 4 постановления Пленума ВХС от 27.06.2019 N 1).
Примеры
Стороны подписали договор займа 20.04.2021. Фактически заимодавец передал заемщику деньги 17.05.2021. Данный договор считается заключенным 17.05.2021.
Стороны подписали договор займа 20.04.2021. Однако после подписания договора заимодавец отказался передавать деньги заемщику. В этом случае договор займа считается незаключенным, заемщик не вправе потребовать передачи денег.
4. Существенные условия договора займа
Договор займа должен содержать существенные условия (п. 1 ст. 402, п. 1 ст. 760 ГК):
1) предмет договора: передача заимодавцем заемщику в собственность определенной суммы денег с последующим возвратом заемщиком такой же суммы.
Пример
«По настоящему договору Заимодавец передает в собственность Заемщика денежные средства в сумме 10000 (десять тысяч) бел. руб., а Заемщик обязуется возвратить Заимодавцу такую же сумму денежных средств в порядке, установленном п. 2.1 настоящего договора».
Сумма займа может быть выражена в белорусских рублях или в эквиваленте суммы в иностранной валюте (п. 1 ст. 298, п. 3 ст. 760 ГК). Если сумма займа выражена в эквиваленте, чтобы избежать разногласий, сторонам целесообразно определить в договоре:
— курс иностранной валюты, который будет применяться для расчета;
— дату, на которую будет применяться курс иностранной валюты. Это может быть конкретный день, день возврата суммы займа или ее части и т.п.
Курс иностранной валюты в договоре займа можно определить, например по курсу Нацбанка или любого другого банка. Стороны могут установить фиксированный курс или увеличение курса банка на определенный процент;
2) условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение. Это могут быть любые условия, которые не противоречат требованиям законодательства (ст. 391 ГК).
Пример
«Заимодавец перечисляет сумму займа на расчетный счет Заемщика частями в следующем порядке:
— 5000 (пять тысяч) бел. руб. 25.05.2021;
— 5000 (пять тысяч) бел. руб. 25.06.2021.»
Для договоров, заимодавцем по которым являются госорганизации или хозобщества с долей государства в уставном фонде, установлены дополнительные существенные условия (п. 5 Положения о займах госорганизаций):
— цель предоставления займа. Такие займы могут предоставляться на развитие и расширение производства, строительство социальных объектов и другие цели, определенные законодательством;
— направления использования займа. Их нужно указывать, если заем предоставляется на пополнение оборотных средств юрлица. Заем может быть направлен, в частности, на выплату зарплаты, приобретение сырья, материалов и комплектующих, уплату платежей в бюджет (абз. 4 подп. 4.1 п. 4 Положения о займах госорганизаций).
Обратите внимание!
Как уже отмечалось, договор займа является реальным. Поэтому при отсутствии в нем существенных условий он не будет считаться незаключенным, если деньги будут фактически переданы заемщику (п. 2 ст. 760 ГК, п. 4 постановления Пленума ВХС от 27.06.2019 N 1). В этом случае будет не соблюдена письменная форма договора и стороны не смогут использовать свидетельские показания, чтобы подтвердить факт его заключения (п. 1, 2 ст. 163 ГК; п. 2 ст. 761 ГК; ч. 3 и 4 п. 5 постановления Пленума ВХС от 27.06.2019 N 1).
5. Иные условия договора займа
Помимо существенных в договор займа можно включить иные условия, которые не являются обязательными. Такие условия помогут сторонам избежать споров при исполнении договора. Так, в договоре займа целесообразно согласовать:
1) порядок предоставления займа. В этом условии можно предусмотреть наличную или безналичную форму передачи денег, расчетный счет для их перечисления, предоставление займа частями (ч. 2 п. 1 ст. 141, ст. 391 ГК);
Пример
«Передача суммы займа производится в безналичной форме путем перечисления денежных средств на расчетный счет Заемщика, указанный в разделе «Адреса и реквизиты сторон» настоящего договора».
2) размер и порядок уплаты процентов или предоставление займа без процентов. Чтобы избежать споров при расчете процентов, рекомендуем предусмотреть:
— размер процентной ставки;
— период, за который применяется процентная ставка: день, месяц, квартал, год и т.п.;
— сумму, на которую начисляются проценты: вся сумма займа, невозвращенная часть займа;
— периодичность уплаты процентов: ежемесячно, ежеквартально и т.п.
Пример
«Заемщик уплачивает Заимодавцу проценты за пользование займом. Проценты устанавливаются в размере 1% в месяц от всей суммы займа. Заемщик уплачивает проценты на расчетный счет Заимодавца ежемесячно не позднее последнего рабочего дня месяца, за который уплачиваются проценты».
Если стороны договорились о беспроцентном займе, это нужно прямо указать в договоре. Иначе заимодавец вправе потребовать уплаты процентов на сумму займа в размере ставки рефинансирования Нацбанка. Для расчета процентов применяется ставка рефинансирования, действующая на день возврата займа или его части (п. 1 ст. 762 ГК);
3) срок возврата займа. Его можно определить конкретной датой или периодом времени (п. 1 ст. 191, ч. 1 п. 1 ст. 763 ГК);
Обратите внимание!
Если срок возврата займа в договоре не определен, заемщик обязан вернуть деньги в течение 30 дней с момента предъявления заимодавцем требования о возврате займа. Исключение — случаи, когда стороны согласовали в договоре иной срок возврата займа по требованию заимодавца (ч. 2 п. 1 ст. 763 ГК).
4) другие права и обязанности сторон по договору займа. В этом условии можно прописать:
— право заемщика возвратить сумму займа досрочно;
— право заемщика возвращать займ частями;
— обязанность заемщика вернуть займ в установленный срок;
— обязанность заемщика использовать деньги на определенные цели;
— право заимодавца проверять целевое использование займа;
— обязанность заимодавца документально оформить передачу денег и др.;
5) ответственность сторон по договору. Например, неустойку заемщика за нарушение срока возврата займа или уплаты процентов. Если договором такая неустойка не согласована, ее нельзя будет взыскать. Ведь законная неустойка за просрочку возврата займа и уплаты процентов по нему не установлена.
Пример
«За несвоевременный возврат суммы займа Заемщик уплачивает пени в размере 0,15% от несвоевременно возвращенной суммы займа за каждый день просрочки возврата суммы займа».
Полагаем, в договоре займа нельзя устанавливать ответственность заимодавца за непредоставление суммы займа заемщику. Ведь этот договор реальный и до момента передачи денег обязательства между сторонами не возникают (п. 2 ст. 760 ГК, п. 4 постановления Пленума ВХС от 27.06.2019 N 1). Следовательно, условие об ответственности заимодавца за непередачу денег противоречит требованиям законодательства и будет недействительным (ст. 169, 181 ГК).
6. Прекращение договора займа
Как правило, договор займа прекращается, если стороны полностью исполнили свои обязательства по нему. Иными словами, договор прекращается после того как заемщик вернул всю сумму займа заимодавцу и полностью уплатил проценты, если их уплата согласована сторонами (п. 1 ст. 379, ч. 1 п. 1 ст. 760, ст. 762 ГК).
Также договор займа может быть прекращен по другим основаниям, которые предусмотрены законодательством или договором, в том числе (ст. 378 ГК):
— прощением долга (ст. 385 ГК).
Договор займа может быть расторгнут (п. 1 и 2 ст. 420 ГК):
1) по соглашению сторон, если это не запрещено законодательством или договором. Соглашение сторон о расторжении договора займа должно быть оформлено в той же форме, что и договор (п. 1 ст. 422 ГК);
Обратите внимание!
При расторжении договора обязательства сторон прекращаются. По общему правилу заимодавец не вправе требовать от заемщика возврата займа и уплаты процентов. Однако стороны вправе самостоятельно определить последствия расторжения договора (п. 1 и 4 ст. 423 ГК). Иными словами, при расторжении договора заемщик обязан вернуть деньги и уплатить проценты только если это прямо указано в соглашении о расторжении.
2) по требованию одной из сторон по решению суда. Это возможно в случае существенного нарушения другой стороной договорных обязательств.
Договором могут быть предусмотрены иные основания его расторжения по требованию одной из сторон (подп. 2 п. 2 ст. 420 ГК). Это могут быть любые основания, которые не противоречат законодательству (ст. 391 ГК). Например, несвоевременная уплата заемщиком процентов по займу, нецелевое использование заемных средств, если заем был предоставлен на определенные цели.
До обращения в суд нужно направить другой стороне предложение о расторжении договора займа. Срок ответа на такое предложение — 30 дней с момента получения (п. 2 ст. 422 ГК).
Обратите внимание!
Стороны могут согласовать в договоре займа другой срок ответа на предложение о его расторжении (п. 2 ст. 422 ГК).
Обратиться в суд с требованием расторгнуть договор можно только если на предложение другая сторона ответила отказом или не ответила в установленный срок (п. 2 ст. 422 ГК);
3) по решению суда в связи с существенным изменением обстоятельств.
Примечание
Существенное изменение обстоятельств — это изменение, которое влияет на решение стороны заключить договор и выбор его условий. Если бы при заключении договора сторона могла предвидеть такое изменение, то она отказалась бы от заключения договора или внесла в него совершенно другие условия (п. 1 ст. 421 ГК).
Договор займа может быть прекращен в случае отказа одной из сторон от его исполнения в одностороннем порядке. Отказаться от исполнения договора в одностороннем порядке можно только если такая возможность предусмотрена договором (ст. 291, п. 3 ст. 420 ГК). При этом если в договоре согласован порядок одностороннего отказа от исполнения договора, стороны обязаны его соблюдать (ст. 290 ГК).
Читайте этот материал в ilex >>*
*по ссылке Вы попадете в платный контент сервиса ilex